2024年度岳阳市岳阳楼区经营服务站部门决算
目录
第一部分 岳阳市岳阳楼区经营服务站部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2024年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2024年度预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 岳阳市岳阳楼区经营服务站部门概况
一、部门职责
（一）负责指导全区各乡、办事处的村、社区居委会以及其它集体经济组织落实民主管理，建立健全财务管理制度，并监督和检查落实情况，全面实行民主理财，推进财务公开，严格执行村、社区居委会干部任期和离任经济责任审计制度；
（二）负责集体经济组织土地承包管理，加强土地流转工作，做好集体土地承包经营纠纷处置与仲裁工作；
（三）负责农民负担和补贴的监督管理，落实好中央、省、市减轻农民负担的各项方针政策，协助纪检等部门查处有关加重农民负担的违法违纪行为和涉农恶性案（事）件；
（四）负责农民专业合作组织的指导，积极引导农民开展专业合作社创建，加强产业化经营指导，推动全区产业化发展。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
1、岳阳楼区经营服务站内设机构包括：办公室、财务审计股、土地承包管理股和专业合作组织指导股。
2、人员构成：编制总数12名，在编在岗10名。
（二）决算单位构成。
本部门决算为汇总决算，本单位无下属单位，岳阳市岳阳楼区经营服务站2024年部门决算公开范围仅包括岳阳市岳阳楼区经营服务站本级。
第二部分 2024年度部门决算表
（见附件）
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为264.66万元。与上年相比，增加61.82万元，增长30.48%，主要是因为村社区“三资”监管平台建设项目经费增加。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计264.66万元，其中：财政拨款收入264.24万元，占99.84%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.43万元，占0.16%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计264.66万元，其中：基本支出184.40万元，占69.67%；项目支出80.26万元，占30.33%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为264.24万元，与上年相比，增加61.40万元,增长30.27%，主要是因为村社区“三资”监管平台建设项目经费增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出264.24万元，占本年支出合计的99.84%，与上年相比，财政拨款支出增加61.40万元,增长30.27%，主要是因为村社区“三资”监管平台建设项目经费增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出264.24万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出15.68万元，占5.93%；卫生健康（类）支出5.67万元，占2.15%；城乡社区（类）支出3.66万元，占1.39%；农林水（类）支出228.60万元，占86.51%；住房保障（类）支出10.63万元，占4.02%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为218.67万元，支出决算数为264.24万元，完成年初预算的120.84%，其中：
1、农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）。
年初预算为173.32万元，支出决算为148.65万元，完成年初预算的85.76%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算部分支出计入其他农业农村支出。
2、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为79.95万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算计入事业运行、事业单位离退休，年中追加其他农业农村支出。
3、社会保障和就业支出（类） 行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。
年初预算为13.05万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算计入其他农业农村支出。
4、社会保障和就业支出（类） 行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为14.63万元，支出决算为14.63万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本部门严格按预算执行决算。
5、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为0.63万元，支出决算为0.63万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本部门严格按预算执行决算。
6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.42万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算计入财政对工伤保险基金的补助。
7、社会保障和就业支出（类） 财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为0.42万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算计入其他社会保障和就业支出。
8、卫生健康支出（类） 行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为5.65万元，支出决算为5.67万元，完成年初预算的100.35%，决算数大于年初预算数的主要原因是：医保基数调整。
9、城乡社区支出（类） 其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为3.66万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算未做其他城乡社区支出预算，年中追加。
10、住房保障支出（类） 住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为10.97万元，支出决算为10.63万元，完成年初预算的96.90%，决算数小于年初预算数的主要原因是：住房公积金基数调整。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出184.29万元，其中：
人员经费168.04万元，占基本支出的91.18%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、救济费、其他对个人和家庭的补助。。
公用经费16.25万元，占基本支出的8.82%，主要包括办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，其中：
因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是本部门严格按预算执行决算；与上年数一致，无增减变动，主要原因是未安排外事出访活动。
公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是严格执行中央八项规定；与上年数一致，无增减变动，主要原因是按有关政策厉行节约，严控公务接待支出。
公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是本部门严格按预算执行决算；与上年数一致，无增减变动，主要原因是两年均未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是本部门严格按预算执行决算；与上年数一致，无增减变动，主要原因是两年均无公务用车需要运行维护。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元。因本年度“三公”决算无发生数，无法计算占比百分比。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要原因是2024年度未安排因公出国（境）活动。
2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要原因是2024年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至2024年12月31日，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本部门无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本部门无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出16.25万元，比上年决算数增加0.84万元，增长5.45%。主要原因是：工会经费支出增加。
十一、一般性支出情况说明
2024年度，会议费年初预算0.00万元，支出决算为0.00万元。用于召开0次会议，人数0人，内容无。
培训费年初预算0.00万元，支出决算为0.22万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比。用于开展1次培训，人数2人，内容为2024年新录公务员初任培训。
2024年度，本部门无会议费的预算和支出决算数；本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十二、政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额83.39万元，其中：政府采购货物支出1.25万元、政府采购工程支出0.39万元、政府采购服务支出81.75万元。授予中小企业合同金额83.39万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额83.39万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元（含）以上设备0台（套）。
十四、2024年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我们组织对2024年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。
组织开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出264.24万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2024年整体支出264.66万元，其中：基本支出184.40万元，项目支出80.26万元，本部门整体支出绩效自评综合评分95.92分，评价结果等次为优。
组织对一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目1个，共涉及资金75.93万元，占一般公共预算项目支出总额的94.97%。组织对政府性基金预算项目支出开展绩效自评，项目0个，共涉及资金0.00万元。组织对国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，项目0个，共涉及资金0.00万元。从评价情况来看，业务工作经费绩效评价得分100.00分，评价结果等次为优。
（二）部门决算中绩效自评结果情况
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为95.92分。全年预算数为446.77万元，执行数为264.66万元，完成预算的59.24%。
绩效目标完成情况：一是村居账代理；二是农村集体土地管理；三是新型农村经营主体管理；四是三资管理与减负。
发现的主要问题及原因：存在个别项目资金使用方面预算与实际存在差异。业务工作经费项目绩效支出预算数44.00万元，实际支出决算数75.93万元，超出金额为年中追加资金，因对项目资金使用方面掌控不够，导致偏差较大，绩效管理水平有待提高，特别是绩效指标设置的科学性、合理性有待进一步改善。
下一步改进措施：一是进一步控制项目经费支出，在确保各项任务完成的同时，力争把成本降到最低；二是加强业务培训，提高绩效管理水平，进一步提升绩效指标设置的科学性、合理性。
详见附件。
第四部分 名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
八、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
第五部分 附件
岳阳市岳阳楼区经营服务站2024年度部门决算公开表.xlsx
岳阳市岳阳楼区经营服务站2024年度整体支出绩效自评报告.docx