2024年度岳阳市直管公房运营服务中心
部门决算
目录
第一部分 岳阳市直管公房运营服务中心部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2024年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2024年度预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 岳阳市直管公房运营服务中心部门概况
一、部门职责
（一）负责贯彻执行公共租赁房屋管理的法律、法规和政策，参与拟定公共租赁房屋管理的政策法规文件。
（二）制定公共租赁房屋运营管理的各项制度；负责公共租赁房屋的管理、维修、租金收取工作，协助实施公共租赁房屋危旧房的改造及公共租赁房屋的征迁工作。
（三）负责公共租赁房屋运营腾退管理；负责查处有关违法违规行为，协调处理运营管理过程中有关信访问题。
（四）负责公共租赁房屋资产保值增值及安全管理工作；完成上级部门交办的其他工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
1、岳阳市直管公房运营服务中心内设股室8个：计财股、住保股、工程股、稽查股、房管一所、房管二所、春和所、办公室。
2、人员构成：现有编制数34人，实有在职在编36人。单位领导岗位4人，其中：正科级领导1人，副科级领导3人。
（二）决算单位构成。
本部门决算为汇总决算，本单位无下属单位，岳阳市直管公房运营服务中心2024年部门决算公开范围仅包括岳阳市直管公房运营服务中心本级。
第二部分 2024年度部门决算表
（见附件）
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为2789.39万元。与上年相比，增加1605.14万元，增长135.54%，主要因为人员增加导致相关经费增加，同时增加了公租房配套设施维修改造项目资金、粤汉铁路历史文博园改建资金、洞庭南路腾退资金及代收代付税金。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计2789.39万元，其中：财政拨款收入1713.11万元，占61.42%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入1076.28万元，占38.58%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计2640.54万元，其中：基本支出1541.36万元，占58.37%；项目支出1099.18万元，占41.63%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为1713.11万元，与上年相比，增加599.90万元，增长53.89%，主要是因为人员增加导致相关经费增加，同时增加了公租房配套设施维修改造项目资金。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出1713.11万元，占本年支出合计的64.88%，与上年相比，财政拨款支出增加599.90万元，增长53.89%，主要是因为人员增加导致相关经费增加，同时增加了公租房配套设施维修改造项目资金。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出1713.11万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0.75万元，占0.04%；社会保障和就业（类）支出132.20万元，占7.72%；卫生健康（类）支出20.47万元，占1.20%；城乡社区（类）支出1005.64万元，占58.70%；住房保障（类）支出554.05万元，占32.34%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为1072.06万元，支出决算数为1713.11万元，完成年初预算的159.80%，其中：
1、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.75万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了区级个人先进奖励经费。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为47.60万元，支出决算为47.60万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本部门严格按预算执行决算。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。
年初预算为78.19万元，支出决算为77.96万元，完成年初预算的99.71%，决算数小于年初预算数的主要原因是：4月份退休职工1人因病过世，依据规定从5月份开始停发其退休金。
4、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为2.12万元，支出决算为2.12万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本部门严格按预算执行决算。
5、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为1.41万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时计入了其他社会保障和就业支出。
6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为1.35万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入了财政对工伤保险基金的补助。
7、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为3.17万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休职工因病过逝，追加了一次性的抚恤金补偿。
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为19.32万元，支出决算为19.32万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本部门严格按预算执行决算。
9、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为1.15万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了退休职工独生子女费。
10、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。
年初预算为887.72万元，支出决算为1003.34万，完成年初预算的113.02%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了公租房配套设施维修改造资金。
11、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为2.30万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了业务工作经费指标。
12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为35.70万元，支出决算为35.70万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本部门严格按预算执行决算。
13、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）老旧小区改造（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为518.35万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加新增的五个小区配套设施改造项目资金。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出613.93万元，其中：
人员经费549.19万元，占基本支出的89.45%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、奖励金。
公用经费64.74万元，占基本支出的10.55%，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、培训费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，其中：
因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是本部门严格按预算执行决算；与上年数一致，无增减变动，主要原因是未安排外事出访活动。
公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是严格执行中央八项规定；与上年数一致，无增减变动，主要原因是按有关政策厉行节约，严控公务接待支出。
公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是本部门严格按预算执行决算；与上年数一致，无增减变动，主要原因是两年均未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是本部门严格按预算执行决算；与上年数一致，无增减变动，主要原因是两年均无公务用车需要运行维护。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元。因本年度“三公”决算无发生数，无法计算占比百分比。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要原因是2024年度未安排因公出国（境）活动。
2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要原因是2024年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至2024年12月31日，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本部门无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本部门无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、机关运行经费支出说明
本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十一、一般性支出情况说明
2024年度，会议费年初预算0.50万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。用于召开0次会议，人数0人，内容无。
培训费年初预算1.00万元，支出决算为0.02万元，完成年初预算的2.00%。用于开展1次培训，人数1人，内容为退休人员教育培训。
2024年度，本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十二、政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额464.05万元，其中：政府采购货物支出52.30万元、政府采购工程支出214.56万元、政府采购服务支出197.19万元。授予中小企业合同金额464.05万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元（含）以上设备0台（套）。
十四、2024年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我们组织对2024年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。
组织开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出1713.11万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2024年整体支出2640.54万元，其中：基本支出1541.36万元，项目支出1099.18万元，本部门整体支出绩效自评综合评分96.81分，评价结果等次为优。
组织对一般公共预算项目支出全面开展绩效评价，项目3个，共涉及资金494.22万元，占一般公共预算项目支出总额的44.96%。组织对政府性基金预算项目支出开展绩效自评，项目0个，共涉及资金0.00万元。组织对国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，项目0个，共涉及资金0.00万元。从自评情况来看，编外用工人员经费项目绩效自评得分99分，自评结果等次为优；公租房维修项目绩效自评得分97.8分，自评结果等次为优；业务工作经费项目绩效自评得分97分，自评结果等次为优。
（二）部门决算中绩效自评结果情况
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为96.81分。全年预算数为2935.44万元，执行数为2640.54万元，完成预算89.95%。
绩效目标完成情况：一是完成本年度520万元租金收缴任务。二是在预算内及时开展对公租房的修缮维护，确保租户居住安全。三是完成物业补贴工作，确保公租房各个小区物业有序运转。
发现的主要问题及原因：一是预算管理不规范，年初预算编制偏差大，因中央预算内资金、单位代管资金为年中追加，导致预算与执行脱节；预算指标混用方面，编外用工经费、公租房维修等项目资金被调剂用于其他支出；超预算支付方面，编外用工、公租房维修等项目超预算。原因是预算编制前瞻性不足，资金调剂未按规范履行审批，预算执行缺乏刚性约束。二是项目执行与管理不规范，政府采购流程倒置，部分项目先签合同再履行采购程序（如防水改造工程、监理服务）；资金支付未按合同约定，粤汉铁路项目工程款支付超合同约定时限，燃气配套服务项目合同签订前已完成支付审批；项目结算超期方面，部分项目竣工后超1年才完成结算，违反地方资金管理办法；付款条款与合同不符方面，部分项目合同未约定质保金，实际付款却扣留3%质保金。原因是项目管理流程意识薄弱，合同履约与结算管理缺乏监督，内控制度执行不到位。三是资金下达与执行不同步，部分资金为年中追加预算，且存在指标未下达即调剂使用的情况；部分项目因跨年度推进、财政评审未完成，导致资金支付延迟。原因是资金统筹调度机制不健全，项目进度与资金拨付的衔接性不足。
下一步改进措施：一是强化预算管理，提升预算编制精准性，结合年度项目计划、历史执行数据细化预算，将年中可能追加的资金纳入预算测算，减少偏差；规范资金使用方面，严格执行预算指标用途，资金调剂履行审批程序；建立超预算预警机制，超支项目需事前履行报批手续。二是规范项目全流程管理，严格政府采购程序方面，明确“先采购、后签约”的流程要求，加强采购与合同签订的流程审核；加强合同履约管理方面，建立合同支付台账，明确支付时限、条款的执行标准，定期跟踪履约情况；加快项目结算进度方面，按地方管理办法要求，项目竣工后1年内完成结算，明确结算责任人与时限；规范付款条款方面，付款执行以合同约定为依据，新增条款需与供应商协商并签订补充协议。三是优化资金统筹与执行，健全资金下达与执行的衔接机制方面，提前规划年中追加资金的预算申报，同步明确资金用途；细化项目进度管理方面，针对跨年度项目、需财政评审的项目，提前制定资金支付计划，避免支付延迟。
详见附件。
第四部分 名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
八、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
第五部分 附件
