2024年度岳阳市烈士陵园管理中心部门决算
目录
第一部分 岳阳市烈士陵园管理中心部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2024年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2024年度预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 岳阳市烈士陵园管理中心部门概况
一、部门职责
为市级爱国主义教育基地。主要负责宣传贯彻烈士陵园管理的有关法规政策、负责市烈士事迹、史料、遗物的收集、整理、管理和纪念展览工作。以烈士陵园为阵地，开展清明节、烈士纪念日公祭等爱国主义、国际主义、革命传统教育活动等相关工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
1、岳阳市烈士陵园管理中心内设股室包括：办公室、财务室。
2、人员构成：现有编制数8人，实有在职在编人员8人，退休人数3人。
（二）决算单位构成。
本部门决算为汇总决算，本单位无下属单位，岳阳市烈士陵园管理中心2024年部门决算公开范围仅包括岳阳市烈士陵园管理中心本级。
第二部分 2024年度部门决算表
（见附件）
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为315.35万元。与上年相比，减少20.22万元，减少6.03%，主要是因为烈士陵园基地运行维护费减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计315.35万元，其中：财政拨款收入315.35万元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计315.35万元，其中：基本支出125.30万元，占39.73%；项目支出190.05万元，占60.27%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为315.35万元，与上年相比，主要是因为烈士陵园基地运行维护费减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出307.55万元，占本年支出合计的97.53%，与上年相比，财政拨款支出减少14.62万元，主要是因为烈士陵园基地运行维护费减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出307.55万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0.15万元，占0.05%；社会保障和就业（类）支出293.62万元，占95.47%；卫生健康（类）支出4.39万元，占1.43%；城乡社区（类）支出1.52万元，占0.49%；住房保障（类）支出7.87万元，占2.56%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为233.42万元，支出决算数为307.55万元，完成年初预算的131.76%，其中：
1、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.15万元，由于年初预算为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算计入事业运行。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。
年初预算为5.13万元，支出决算为4.95万元，完成年初预算的96.49%，决算数小于年初预算数的主要原因是：社保基数调整。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为10.92万元，支出决算为10.38万元，完成年初预算的95.05%，决算数小于年初预算数的主要原因是：社保基数调整。
4、社会保障和就业支出（类） 退役军人管理事务（款）事业运行（项）。
年初预算为203.99万元，支出决算为199.36万元，完成年初预算的97.93%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算计入其他城乡社区支出、其他科学技术支出、褒扬纪念。
5、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为0.47万元，支出决算为0.47万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：我单位严格按预算执行决算。
6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）褒扬纪念（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为78.15万元，由于年初预算为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：部分预算时计入事业运行，部分根据我单位实际业务活动进行了追加。
7、社会保障和就业支出（类） 财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为0.32万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时计入其他社会保障和就业支出。
8、社会保障和就业支出（类） 其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.30万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入财政对工伤保险基金的补助。
9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为4.40万元，支出决算为4.22万元，完成年初预算的95.90%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时计入其他计划生育事务支出。
10、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.17万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入事业单位医疗。
11、卫生健康支出（类） 城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为1.52万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入事业运行。
12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为8.19万元，支出决算为7.88万元，完成年初预算的96.21%，决算数小于年初预算数的主要原因是：公积金基数调整。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出125.30万元，其中：
人员经费110.63万元，占基本支出的88.29%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费。
公用经费14.67万元，占基本支出的11.71%，主要包括办公费、印刷费、工会经费、其他交通费用、福利费、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，其中：
因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是本部门严格按预算执行决算；与上年数一致，无增减变动，主要原因是未安排外事出访活动。
公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是严格执行中央八项规定；与上年数一致，无增减变动，主要原因是按有关政策厉行节约，严控公务接待支出。
公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是本部门严格按预算执行决算；与上年数一致，无增减变动，主要原因是两年均未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是本部门严格按预算执行决算；与上年数一致，无增减变动，主要原因是两年均无公务用车需要运行维护。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元。因本年度“三公”决算无发生数，无法计算占比百分比。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要原因是2024年度未安排因公出国（境）活动。
2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要原因是2024年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至2024年12月31日，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入7.80万元；年初结转和结余0.00万元；支出7.80万元，其中基本支出0.00万元，项目支出7.80万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：
城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为7.80万元，年初预算数为0，所以无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未做其他国有土地使用权出让收入安排，年中追加。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本部门无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、机关运行经费支出说明
本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十一、一般性支出情况说明
2024年度，本部门无会议费的预算和支出决算数；本部门无培训费的预算和支出决算数；本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十二、政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额125.40万元，其中：政府采购货物支出30.30万元、政府采购工程支出22.10万元、政府采购服务支出73.00万元。授予中小企业合同金额125.40万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额125.40万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元（含）以上设备0台（套）。
十四、2024年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我们组织对2024年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。
组织开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出307.55万元，政府性基金预算支出7.80万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2024年整体支出315.35万元，其中：基本支出125.30万元，项目支出190.05万元，本部门整体支出绩效自评综合评分96.26分，评价结果等次为优秀。
组织对一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目2个，共涉及资金182.08万元，占一般公共预算项目支出总额的95.81%。组织对政府性基金预算项目支出开展绩效自评，项目0个，共涉及资金0.00万元。组织对国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，项目0个，共涉及资金0.00万元。从自评情况来看，业务工作经费项目绩效自评得分97分，自评结果等次为优秀；运行维护经费项目绩效自评得分98分，自评结果等次为优秀。
（二）部门决算中绩效自评结果情况
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为96.26分。全年预算数为323.63万元，执行数为315.34万元，完成预算的97.44%。
绩效目标完成情况：一是单位日常运转工作，通过支付人员工资及开展日常工作公用经费支出，维持单位日常运转；二是做好清明节等祭祀活动、爱国主义教育基地等相关工作；三是做好陵园日常绿化维护、设施设备维修、保养，做好消防安全保障；四是营造良好纪念氛围，随时接待来园瞻仰群众，随时为烈士家属服务、给予一定的人文关怀。
发现的主要问题及原因：一是史料研究与转化应用仍显不足，英烈事迹挖掘不够立体生动，研究成果转化为高质量教育产品的渠道和能力有待加强。二是教育形式创新与分众化需求匹配度需提升，针对青少年、基层党员干部等不同群体的精准化、互动性教育供给仍需创新突破，吸引力有待进一步增强。三是长效经费保障机制有待完善，高品质维护、预防性保护、教育化建设打造等持续投入压力大，多元化投入机制尚未健全。四是高层次专业人才仍存缺口，在史料研究、专业讲解、陈列展览设计、新媒体运营等领域的高水平专业人才引进和培养面临挑战。区域协同与资源共享机制不健全，与周边红色教育、文博场馆、教育机构的深度联动和资源共享有待加强。
下一步改进措施：一是实施英烈精神深度研究与转化工程，联合高校、党史部门深度挖掘英烈故事和精神内涵。探索成果转化新路径，策划制作微纪录片等多元化教育产品。二是打造分众化、智慧化教育品牌体系，针对青少年开发更多互动式、体验式教育项目；针对党员干部设计结合党性教育的深度课程和现场教学点。三是构建多元化可持续投入保障机制，积极争取上级专项资金和项目支持。四是深化与专业机构合作，建立“柔性引才”机制，加大现有人才培养力度，选派骨干进修深造。加强数据挖掘，为管理决策和教育创新提供支撑。
详见附件。
第四部分 名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
八、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
第五部分 附件
岳阳市烈士陵园管理中心2024年度部门决算公开表.xlsx
岳阳市烈士陵园管理中心2024年度整体支出绩效自评报告.docx