2024年度中共岳阳市岳阳楼区委党校部门决算
目录
第一部分 中共岳阳市岳阳楼区委党校部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2024年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2024年度预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 中共岳阳市岳阳楼区委党校部门概况
一、部门职责
（一）培训区正科级以下党政领导干部、公务员、国有企业领导人员、事业单位领导人员、年轻干部、理论宣传骨干、高层次人才、基层干部、党员，开展党校（行政学校）系统师资培训。
（二）加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想。
（三）承办区委和区政府以及相关部门举办的专题研究。
（四）开展重大理论和现实问题研究，承担区委和区政府决策咨询服务。
（五）开展同国（境）内外有关机构和组织的合作与交流。
（六）参与区委关于党校（行政学校）工作政策以及干部培训计划的制定工作。
（七）完成区委和区政府交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
1、中共岳阳市岳阳楼区委党校内设股室包括：办公室。
2、人员构成：核定全额拨款事业编制（参照公务员管理）5人，现有在职在编4人，退休0人。
（二）决算单位构成。
本部门决算为汇总决算，本单位无下属单位，中共岳阳市岳阳楼区委党校2024年部门决算公开范围仅包括中共岳阳市岳阳楼区委党校本级。
第二部分 2024年度部门决算表
（见附件）
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为138.64万元。与上年相比，增加36.14万元，增长35.26%，主要是因为人员增加导致相关经费增加。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计138.64万元，其中：财政拨款收入138.64万元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计138.64万元，其中：基本支出66.69万元，占48.10%；项目支出71.95万元，占51.90%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为138.64万元，与上年相比，增加36.14万元，增长35.26%，主要是因为人员增加导致相关经费增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出138.64万元，占本年支出合计的100.00%，与上年相比，财政拨款支出增加36.14万元，增长35.26%，主要是因为人员增加导致相关经费增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出138.64万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出122.98万元，占88.70%；社会保障和就业（类）支出4.61万元，占3.33%；卫生健康（类）支出1.65万元，占1.19%；城乡社区（类）支出6.17万元，占4.45%；住房保障（类）支出3.23万元，占2.33%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为124.73万元，支出决算数为138.64万元，完成年初预算的111.15%，其中：
1、一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）。
年初预算为115.25万元，支出决算为51.03万元，完成年初预算的44.28%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时计入了其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出、事业单位医疗。
2、一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为71.95万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：部分预算时计入事业运行，且年中根据实际情况追加了部分指标。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为4.31万元，支出决算为4.31万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本部门严格按预算执行决算。
4、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为0.18万元，支出决算为0.18万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本部门严格按预算执行决算。
5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.12万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入财政对工伤保险基金的补助。
6、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为0.12万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时计入其他社会保障和就业支出。
7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为1.64万元，支出决算为1.65万元，完成年初预算的100.61%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入了事业运行。
8、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为6.17万元，由于预算数为0，无法计算完成年初预算的百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据我单位实际业务活动情况，年中追加了指标。
9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为3.23万元，支出决算为3.23万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本部门严格按预算执行决算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出66.69万元，其中：
人员经费55.39万元，占基本支出的83.06%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助。
公用经费11.30万元，占基本支出的16.94%，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、劳务费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，其中：
因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是本部门严格按预算执行决算；与上年数一致，无增减变动，主要原因是未安排外事出访活动。
公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是严格执行中央八项规定；与上年数一致，无增减变动，主要原因是按有关政策厉行节约，严控公务接待支出。
公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是本部门严格按预算执行决算；与上年数一致，无增减变动，主要原因是两年均未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是本部门严格按预算执行决算；与上年数一致，无增减变动，主要原因是两年均无公务用车需要运行维护。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元。因本年度“三公”决算无发生数，无法计算占比百分比。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要原因是2024年度未安排因公出国（境）活动。
2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要原因是2024年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至2024年12月31日，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本部门无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本部门无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出11.30万元，比上年决算数减少11.39万元，降低50.20%。主要原因是：厉行节约，减少交通费用开支。
十一、一般性支出情况说明
2024年度，本部门无会议费的预算和支出决算数；本部门无培训费的预算和支出决算数；本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十二、政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额47.36万元，其中：政府采购货物支出5.20万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出42.16万元。授予中小企业合同金额47.36万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额47.36万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元（含）以上设备0台（套）。
十四、2024年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我们组织对2024年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。
组织开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出138.64万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2024年整体支出138.64万元，其中：基本支出66.69万元，项目支出71.95万元，本部门整体支出绩效自评综合评分94.82分，评价结果等次为优。
组织对一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目1个，共涉及资金53.60万元，占一般公共预算项目支出总额的74.50%。组织对政府性基金预算项目支出开展绩效自评，项目0个，共涉及资金0.00万元。组织对国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，项目0个，共涉及资金0.00万元。从自评情况来看，项目绩效自评得分98.00分，自评结果等次为优。
（二）部门决算中绩效自评结果情况
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为94.82分。全年预算数为177.32万元，执行数为138.64万元，完成预算的78.19%。
绩效目标完成情况：一是加强组织领导。坚决贯彻《中国共产党党校（行政学院）工作条例》，严格执行请示报告制度，及时向区委汇报习近平总书记重要指示及各级党校会议精神。与区委组织部联合制定年度培训方案，推动工作落实。二是筑牢思想防线。落实意识形态工作责任制，强化风险研判。主体班次突出理论教育和党性教育主业主课，两类课程占比不低于70%，其中党性教育不低于20%。三是强化理论武装。落实“第一议题”制度，推进学习型机关建设，形成班子成员带头学、“周一课堂”集体学的联学机制。今年以来，集中学习11次，党纪学习教育5次、研讨交流6次。将党纪学习纳入培训班，通过重温入党誓词、专题党课等形式，深化纪律认识，树立正确权力观、地位观、利益观、价值观。四是夯实法治建设。开设学法课程，围绕党纪国法、《中华人民共和国公务员法》等，邀请市委党校、区纪委监委、区司法局等单位授课。班子成员带头学法，干部职工学法考试通过率100%，全年无违法乱纪行为。
发现的主要问题及原因：一是师资储备仍需加强。由于我校无法增设专职教师，现阶段能承担各类课程讲解的兼职教师数量难以满足日益增长的教学和培训需求，导致课程设置相对单一，教学安排时常捉襟见肘。二是课程内容还需创新。随着受训学员学历水平和综合素质的提高，以“贴近时代、贴近工作、贴近干部需求”为出发点，根据干部岗位、年龄、文化程度等特点设置有针对性的课程内容不够丰富。三是从严治校仍需推进。我校在编在岗仅 4 人，主体班培训中学员考勤、资料收集、研讨交流、现场教学等均由班委会在班主任的指导下组织实施，在教学过程中完善制度建设、严把讲台政治关、强化学风转变等方面精力存在不足。四是资金使用绩效管理不够精细。预算执行与实际需求存在偏差，绩效指标设置的科学性、合理性有待提升，导致资金使用效益未能充分发挥。
下一步改进措施：一是持续加强师资队伍建设，拓宽教师培训渠道，提升整体教学科研实力。二是进一步优化培训计划安排，建立应急预案，确保培训班次按计划有序开展。三是加强课题研究管理，建立进度跟踪机制，完善教学制度，提高课题研究效率。四是加强财务管理，严格财务审批。费用报账支付时，须严格按照预算规定的费用项目和用途列支，经审核无误后方可支付，财务核算环节应杜绝超支。
详见附件。
第四部分 名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
八、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
第五部分 附件
