2024年度
岳阳市岳阳楼区郭镇中学部门决算
目 录
第一部分 岳阳市岳阳楼区郭镇中学概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳市岳阳楼区郭镇中学概况
一、部门职责
（一）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行上级的行政规章制度，坚持社会主义办学方向，对学生进行德智体美劳等方面的教育。
（二）配合上级人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。
（三）巩固提高“双减”工作成果和整体水平，配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学。依法保证适龄儿童少年接受九年义务教育。
（四）负责按照教育主管部门发布的指导性教育计划、教学大纲，组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革活动，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。
（五）负责依照上级主管部门有关教育教学计划、课程设置等规定，决定制定和实施本校的教学计划，组织教学评比，集体备课，对学生进行统一考核、考试等。
（六）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作，依法奖励或处分有关教职工。
（七）负责科学管理本校财务和基建管理，民主理财，合理使用学校设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件。
（八）负责学校学籍管理。
（九）依法接受上级教育行政主管部门及其他职能部门的检查指导和人民群众的监督。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳市岳阳楼区郭镇中学内设机构包括：校务办、教研室、德育办、后勤保卫办。
（二）决算单位构成。岳阳市岳阳楼区郭镇中学2024年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳市岳阳楼区郭镇中学本级，无下属单位。
第二部分
部门决算表
（表格见附件一）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计910.50万元。与上年相比，增加53.58万元，增长6.25%，主要是因为2023年乡村教师人才津贴、乡镇补贴及2023年综合绩效考核奖金在2024年拨付发放，导致2024年财政拨款收入支出大幅增加。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计910.50万元，其中：财政拨款收入774.15万元，占85.02%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入136.35万元，占14.98%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计910.50万元，其中：基本支出711.60万元，占78.15%；项目支出198.90万元，占21.85%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计774.15万元，与上年相比，增加146.38万元,增长23.32%，主要是因为2024年增加了学校维修改造工程项目开支，2023年乡村教师人才津贴、乡镇补贴及2023年综合绩效考核奖金在2024年拨付发放，导致2024年财政拨款收入支出大幅增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出774.15万元，占本年支出合计的85.02%，与上年相比，财政拨款支出增加146.38万元,增长23.32%，主要是因为2024年增加了学校维修改造工程项目开支，2023年乡村教师人才津贴、乡镇补贴及2023年综合绩效考核奖金在2024年拨付发放，导致2024年财政拨款收入支出大幅增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出774.15万元，主要用于以下方面：教育（类）支出603.06万元，占77.90%；社会保障和就业（类）支出108.41万元，占14.00%；卫生健康（类）支出22.28万元，占2.88%；住房保障（类）支出40.40万元，占5.22%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为582.92万元，支出决算数为774.15万元，完成年初预算的132.81%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2.25万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：用于发放班主任津贴，年中追加了预算指标。
2、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为11.10万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：用于发放退休老师一次性补贴，年中追加了预算指标。
3、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为412.28万元，支出决算为451.64万元，完成年初预算的109.55%，决算数大于年初预算数的主要原因是：用于发放2023年综合绩效考核奖金，年中追加了预算指标。
4、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为22.21万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：用于工会经费、教师体检费、足球专项经费等开支，年中追加了预算指标。
5、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学校舍建设（项）。
年初预算为0万元，支出决算为66.89万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：用于学校维修改造工程项目开支，年中追加了预算指标。
6、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5.97万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于保安工资及蓝球比赛开支，年中追加了预算指标。
7、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为43.00万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于发放2023年乡村教师人才津贴及乡镇补贴等开支，年中追加了预算指标。
8、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.83万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：部分预算时计入了事业单位离退休、还有部分用于2024年遗属补助开支，年中追加了预算指标。
9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。
年初预算为49.89万元，支出决算为49.50万元，完成年初预算的99.22%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分决算时计入了其他民政管理事务支出。
10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为53.90万元，支出决算为53.90万元，完成年初预算的100.00%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
11、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为2.54万元，支出决算为2.54万元，完成年初预算的100.00%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
12、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为1.70万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算计入了其他社会保障和就业支出、其他计划生育事务支出。
13、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.64万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：部分预算计入了财政对工伤保险基金的补助。
14、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.10万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入了财政对工伤保险基金的补助、住房公积金。
15、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为22.18万元，支出决算为22.18万元，完成年初预算的100.00%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
16、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为40.43万元，支出决算为40.40万元，完成年初预算的99.93%，决算数小于预算数主要原因是：决算时计入了其他计划生育事务支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出576.03万元，其中：
人员经费540.43万元，占基本支出的93.82%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、其他对个人和家庭的补助。
公用经费35.60万元，占基本支出的6.18%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年无“三公”经费支出。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排“三公”经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未安排因公出国（境）。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排外事出访活动。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是本年度无因公出国（境）费支出。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未购置公务用车。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未购置公务用车。本单位更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年无公务用车需要运行维护。决算数与上年数相比无变化，主要原因是无公务用车需要运行维护。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未安排公务接待活动。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排公务接待活动。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是本年度无公务接待费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费2.84万元，用于召开日常工作相关会议，人数108人，内容为师德师风专题会议、“大成讲堂”同课异构教学会议、毕业学科教师座谈会、联合质量讲评交流会等会议；开支培训费1.96万元，用于开展教师业务培训，人数72人，内容为“壮腰工程”课程培训、中小学教师远程培训、班主任培训、骨干教师培训、名师助力教师专业成长培训、篮球比赛培训等业务知识培训；无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额78.20万元，其中：政府采购货物支出14.04万元、政府采购工程支出36.83万元、政府采购服务支出27.33万元。授予中小企业合同金额78.20万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额78.20万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门整体支出开展绩效自评，涉及项目2个，共涉及资金198.90万元。其中，一般公共预算项目1个198.12万元，占一般公共预算支出总额的25.59%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0.00%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0.00%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0.00%；其他项目1个0.78万元，占其他支出总额的0.57%。
从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2024年整体支出910.50万元，其中：基本支出711.60万元，项目支出198.90万元，本部门项目支出非重点绩效项目支出，未开展项目绩效自评，无项目绩效自评结果。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门整体支出全年预算数915.50万元，执行数910.50万元，完成预算的99.45%，绩效自评得分98.95分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是集团化办学。从加强师资培训交流、提高学生素养，统一思想，三个方面提高教师教学水平，学生互学互促、互帮互进，提升能力，增进友谊，让二中教育集团化办学初步形成了制度、资源、文化和成果四个方面共享的良好局面；二是本年度对照郭镇中学校园文化设计书，实施、完成第三阶段品牌设计识别系统。为孩子们营造了安全、舒适、幽美的学习环境，学校初步形成“勤正”校园文化品牌；三是教育局统筹、指导，学校安排、管理，送教、支教活动蓬勃开展，特色鲜明。近几年先后有市一中、市二中、市七中近十几位教师到我校支教，覆盖各个学科。有九中、市十中、市三中、市八中等学校的骨干、名师约二十位老师来我校送教。发现的主要问题及原因：在资金使用方面，存在个别项目资金预算精细化程度不够。下一步改进措施：加强绩效管理，组织预算绩效管理相关培训，加强预算绩效管理意识，提高人员绩效管理水平。对项目绩效目标和指标设置把关，加强绩效目标和指标设置的科学性、合理性和规范性。
（三）评价结果应用情况。2024年，郭镇中学在集团化办学取得了不错的成绩，各项工作稳步提升。2025年，我校继续深入推进集团化办学，增强师资力量，提高学生素养，改善办学条件，为提升学校综合实力，打造特色学校而奋斗！
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
七、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
八、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
九、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
第五部分 附 件
一、部门决算表。
二、2024年度部门整体支出绩效自评报告。
