2024年度岳阳市第十二中学部门决算
目录
第一部分 岳阳市第十二中学部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2024年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2024年度预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 岳阳市第十二中学部门概况
一、部门职责
（一）贯彻执行国家教育方针政策，深化教育改革，发展素质教育，稳步提高教学质量，促进教育事业发展。
（二）保障人员经费，提高教师队伍幸福感。
（三）管好用好预算内资金，改善和优化学校的办学条件。
（四）促进学生全面发展，把教育教学质量放在首位，办人民满意的教育。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
1、岳阳市第十二中学内设股室包括：办公室、教务处、政教处、总务处。
2、人员构成：根据编办核定，我校共有教职工284人，其中：在职编制183人；离退休101人。其中：事业编制职工183人。
（二）决算单位构成。
本部门决算为汇总决算，本单位无下属单位，岳阳市第十二中学2024年部门决算公开范围仅包括岳阳市第十二中学本级。
第二部分 2024年度部门决算表
（见附件）
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为4862.63万元。与上年相比，增加1296.93万元，增长36.37%，主要是因为应急避难场所建设改造工程及体育综合楼内部装修工程支出增加，以及教师基本工资和年终绩效奖励上调。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计4862.63万元，其中：财政拨款收入4164.32万元，占85.64%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入698.31万元，占14.36%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计4862.63万元，其中：基本支出3031.46万元，占62.34%；项目支出1831.17万元，占37.66%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为4164.32万元，与上年相比，增加968.24万元,增长30.29%，主要是因为应急避难场所建设改造工程、体育综合楼内部装修工程支出增加，以及教师基本工资和年终绩效奖励上调。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出4164.32万元，占本年支出合计的85.64%，与上年相比，财政拨款支出增加968.24万元，增长30.29%，主要是因为应急避难场所建设改造工程、体育综合楼内部装修工程支出增加，以及教师基本工资和年终绩效奖励上调。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出4164.32万元，主要用于以下方面：教育（类）支出3193.23万元，占76.68%；社会保障和就业（类）支出577.26万元，占13.86%；卫生健康（类）支出119.34万元，占2.87%；住房保障（类）支出207.29万元，占4.98%；灾害防治及应急管理（类）支出67.20万元，占1.61%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为3090.51万元，支出决算数为4164.32万元，完成年初预算的134.75%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为11.50万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加指标，用于发放班主任津贴。
2、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为2200.25万元，支出决算为2411.29万元，完成年初预算的109.59%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加指标，用于教师基本工资普调及年终绩效奖励等。
3、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为97.39万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加指标，用于工会经费支出。
4、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学校舍建设（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为570.00万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加指标，用于应急避难场所建设改造工程及体育综合楼内部装修工程支出。
5、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为48.99万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：部分年中追加指标，用于退休老师一次性补贴；部分预算时计入事业单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出。
6、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为54.06万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加指标，用于考核奖励。
7、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为16.02万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加指标，用于发放抚恤金。
8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。
年初预算为270.41万元，支出决算为264.90万元，完成年初预算的97.96%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时计入其他教育费附加安排的支出。
9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为276.39万元，支出决算为276.36万元，完成年初预算的99.99%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时计入其他教育费附加安排的支出。
10、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为13.16万元，支出决算为13.16万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本部门严格按预算执行决算。
11、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为6.82万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入财政对工伤保险基金的补助。
12、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为8.77万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时计入其他社会保障和就业支出。
13、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为5.10万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加指标，用于发放独生子女奖励经费。
14、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为114.24万元，支出决算为114.24万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本部门严格按预算执行决算。
15、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为207.29万元，支出决算为207.29万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本部门严格按预算执行决算。
16、灾害防治及应急管理支出（类）地震事务（款）地震应急救援（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为67.20万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加指标，用于应急避难场所建设工程。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出3015.02万元，其中：
人员经费2792.17万元，占基本支出的92.61%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、奖励金。
公用经费222.85万元，占基本支出的7.39%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、其他交通费用、办公设备购置。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，其中：
因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是本部门严格按预算执行决算；与上年数一致，无增减变动，主要原因是未安排外事出访活动。
公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是严格执行中央八项规定；与上年数一致，无增减变动，主要原因是按有关政策厉行节约，严控公务接待支出。
公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是本部门严格按预算执行决算；与上年数一致，无增减变动，主要原因是两年均未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是本部门严格按预算执行决算；与上年数一致，无增减变动，主要原因是两年均无公务用车需要运行维护。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元。因本年度“三公”决算无发生数，无法计算占比百分比。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要原因是2024年度未安排因公出国（境）活动。
2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要原因是2024年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至2024年12月31日，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本部门无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本部门无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、机关运行经费支出说明
本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十一、一般性支出情况说明
2024年度，培训费年初预算10.00万元，支出决算为10.00万元，完成年初预算的100.00%。用于开展6次培训，人数283人，内容为教师业务素质培训、学科培训、班主任工作培训等。
2024年度，本部门无会议费的预算和支出决算数；本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十二、政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额191.90万元，其中：政府采购货物支出41.40万元、政府采购工程支出68.00万元、政府采购服务支出82.50万元。授予中小企业合同金额191.90万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额191.90万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆；单位价值100万元（含）以上设备0台（套）。
十四、2024年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我们组织对2024年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。
组织开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出4164.32万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2024年整体支出4862.63万元，其中：基本支出3031.46万元，项目支出1831.17万元，本部门整体支出绩效自评综合评分98.99分，评价结果等次为优。
本部门无重点绩效项目支出，未开展项目绩效自评，无项目绩效自评结果。
（二）部门决算中绩效自评结果情况
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为98.99分。全年预算数为4869.63万元，执行数为4862.63万元，完成预算的99.86%。
绩效目标完成情况：一是过去的一年，全体教师脚踏实地、辛勤耕耘，以实际行动践行教书育人使命，成果丰硕。学校先后获得岳阳楼区中学学科命题大赛优秀组织单位，岳阳楼区初中教育教学质量先进单位，岳阳楼区优秀教研团队，岳阳楼区“梧桐花开”青年教师系列培训优秀基地校，岳阳楼区教育系统双重预防体系示范校，岳阳市初中教育教学质量先进学校等多项荣誉。学校被省市级主流媒体正面宣传报道24次；二是学校落实常规教学督查，激励教师改进工作；实施教学质量讲评，帮助教师分析得失，补短板提质量。规范集体备课，发挥骨干教师作用，提升整体教学质量。开展听评课活动，促进教师专业成长和课堂教学提升。同时，举办学科竞赛，如语文新闻小报、英语书写赛等，激发学生兴趣，培养学科特长。2024届中考，学校总体评价稳居第二，与第一差距显著缩小，地理学科荣获第一，全面达成考前目标，向社会交出了一份合格的、来之不易的好答卷。
发现的主要问题及原因：一是预算编制准确性有待提高：虽然学校在预算编制过程中，充分考虑了各项工作的实际需求，但由于教育教学工作的复杂性和不确定性，部分预算项目的编制仍存在一定偏差；二是预算项目细化程度不够：部分预算项目在编制时，没有进行充分的细化和分解，导致在预算执行过程中，难以对具体支出进行有效的控制和管理。
下一步改进措施：一是加强预算编制的准确性：在预算编制前，组织相关部门对教育教学工作进行深入调研和分析，充分考虑各项工作的实际需求和可能出现的变化因素，提高预算编制的科学性和准确性。同时，加强与财政部门的沟通协调，及时了解财政政策和资金安排情况，确保预算编制与财政政策相衔接；二是细化预算项目编制：对所有预算项目进行充分的细化和分解，明确各项支出的具体内容、标准和金额，为预算执行和控制提供详细的依据。在编制教学业务费预算时，要根据教学活动的实际情况，制定详细的费用标准和支出明细，严格控制各项教学活动的费用支出。
详见附件。
第四部分 名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
八、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
第五部分 附件
岳阳市第十二中学2024年度部门决算公开表.xlsx
2024年岳阳市第十二中学整体支出绩效自评报告.docx