2024年度岳阳市第十八中学部门决算
目 录
第一部分 岳阳市第十八中学概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳市第十八中学概况
一、部门职责
1、贯彻执行国家教育方针政策，深化教育改革，加强教育教学工作，稳步提高教学质量，发展素质教育，促进教育事业的发展。
2、加强师德师风建设，树立以人为本，依法治教，以德执教的理念，强化师德素养，提高教师教书育人的能力。
3、加强学校预算资金的管理和使用，做好后勤保障管理工作，为师生提供良好的教学工作环境。
4、保证合理的校园基础建设和教学设备投入，为学校教学教研提供良好的工作条件。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳市第十八中学内设机构包括：办公室、教务处、政教处、总务处、工会、年级组。根据编办核定，我校共有教职工272人，其中：在职编制148人；离退休124人。
（二）决算单位构成。岳阳市第十八中学2024年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳市第十八中学本级。
第二部分 部门决算表
（见附件）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计3401.57万元。与上年相比，增加166.68万元，增加5.15%，主要是因为学生人数增加，教学所需的支出增加。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计3401.57万元，其中：财政拨款收入3056.75万元，占89.86%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入344.81万元，占10.14%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计3401.57万元，其中：基本支出3334.40万元，占98.03%；项目支出67.17万元，占1.97%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计3056.75万元，与上年相比，增加136.79万元,增长4.68%，主要是因为学生人数增加，教学所需的支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出3056.75万元，占本年支出合计的89.86%，与上年相比，财政拨款支出增加136.79万元，增长4.68%，主要是因为学生人数增加，教学所需的支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出3056.75万元，主要用于以下方面：教育（类）支出2176.71万元，占71.21%；社会保障和就业（类）支出593.64万元，占19.42%；卫生健康（类）支出106.19万元，占3.47%；住房保障（类）支出180.21万元，占5.90%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为2784.76万元，支出决算数为3056.75万元，完成年初预算的109.77%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为23.51万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加了指标，用于发放班主任津贴和学生自考费用。
2、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为194.30万元，支出决算为203.36万元，完成年初预算的104.66%，决算数大于年初预算数的主要原因是：学生人数增加，教学支出等增加。
3、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。
年初预算为1715.43万元，支出决算为1715.99万元，完成年初预算的100.03%，决算数大于年初预算数的主要原因是：学生人数增加，教学支出等增加。
4、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为38.24万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入了高中教育。
5、教育支出（类）特殊教育（款）其他特殊教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为2.26万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入了高中教育。
6、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学校舍建设（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为67.17万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加了指标，该项用于教室空调线路改造款。
7、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为60.15万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入了事业单位离退休。
8、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为66.03万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项预算时计入了高中教育。
9、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为4.81万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于一次性抚恤金，财政追加了指标。
10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。
年初预算为320.83万元，支出决算为326.56万元，完成年初预算的101.79%，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员增加，退休教师生活补助增加。
11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为246.69万元，支出决算为241.25万元，完成年初预算的97.79%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中部分教师退休，财政配套养老保险缴费支出减少。
12、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）就业见习补贴（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为1.06万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入了高中教育。
13、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为11.97万元，支出决算为11.97万元，完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
14、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为7.98万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入了财政对工伤保险基金的补助。
15、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为7.98万元，支出决算为0.00万元，由于决算数为0，无法计算百分比，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时计入了其他社会保障和就业支出。
16、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为6.12万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项用于独生子女奖励经费，导致财政拨款增加。
17、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为102.54万元，支出决算为100.07万元，完成年初预算的97.59%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中部分教师退休，财政配套医疗缴费支出减少。
18、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为185.02万元，支出决算为180.21万元，完成年初预算的97.40%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中部分教师退休，住房公积金缴费支出减少。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2989.59万元，其中：
人员经费2712.73万元，占基本支出的90.74%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、奖励金。
公用经费276.86万元，占基本支出的9.26%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、专用设备购置。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年无“三公”经费支出。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排“三公”经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未安排因公出国（境）。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排外事出访活动。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是本年度无因公出国（境）费支出。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未购置公务用车。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未购置公务用车。本单位更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年无公务用车需要运行维护。决算数与上年数相比无变化，主要原因是无公务用车需要运行维护。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未安排公务接待活动。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排公务接待活动。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是本年度无公务接待费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十、一般性支出情况说明
2024年本部门无会议费的预算和支出决算数。
本部门开支培训费8.89万元，用于开展教师业务培训，人数256人，内容为教师业务素质培训、学科培训、班主任工作培训及教师继续教育培训等；
本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额100.55万元，其中：政府采购货物支出29.95万元、政府采购工程支出25.48万元、政府采购服务支出45.12万元。授予中小企业合同金额100.55万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额100.55万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门整体支出开展绩效自评，涉及项目1 个，共涉及资金67.17万元。其中，一般公共预算项目1个67.17万元，占一般公共预算支出总额的2.20%；政府性基金预算项目0 个0.00万元，占政府性基金预算支出总额的0.00%；国有资本经营预算项目0个0.00万元，占国有资本经营预算支出总额的0.00%；社会保险基金预算项目0个0.00万元，占社会保险基金预算支出总额的0.00%。
从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2024年整体支出3401.57万元，其中:基本支出3334.40万元，项目支出67.17万元，本部门项目支出非重点绩效项目支出，未开展项目绩效自评，无项目绩效自评结果。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门整体支出全年预算数3408.57万元，执行数3401.57万元，完成预算的99.79%，绩效自评得分98.48分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是关注到不同层次学生的学习需求，教务处制订了如扶优辅潜工作方案，让优秀学生能够更上一层楼，同时帮助学习有困难的学生跟上整体教学进度。同时各个备课组依据我校学生实际情况，量体裁衣，自编校本资料28本，既符合学情，又减轻了学生的学习负担，促进教学质量稳步提升；二是加强教师培训，是助推教师专业成长的有效途径。全年共派出43人次教师外出学习，开拓视野，更新观念；与上塔市镇中心学校开展了8个学科的“同课异构”活动；承办“岳阳楼区第十四届金钥匙教学竞赛数学学科赛点”工作、“初中语文名师工作室新秀教师教学基本功竞赛”等活动。通过参加各类培训活动，教师们可以学习到最新的教育理念、教学方法和学科知识，不断更新自己的知识储备，提升教学技能，更好地适应新时代教育教学的要求。发现的主要问题及原因：一是预算编制准确性有待提高：虽然学校在预算编制过程中，充分考虑了各项工作的实际需求，但由于教育教学工作的复杂性和不确定性，部分预算项目的编制仍存在一定偏差；二是预算项目细化程度不够：部分预算项目在编制时，没有进行充分的细化和分解，导致在预算执行过程中，难以对具体支出进行有效的控制和管理。下一步改进措施：一是加强预算编制的准确性：在预算编制前，组织相关部门对教育教学工作进行深入调研和分析，充分考虑各项工作的实际需求和可能出现的变化因素，提高预算编制的科学性和准确性。同时，加强与财政部门的沟通协调，及时了解财政政策和资金安排情况，确保预算编制与财政政策相衔接；二是细化预算项目编制：对所有预算项目进行充分的细化和分解，明确各项支出的具体内容、标准和金额，为预算执行和控制提供详细的依据。在编制教学业务费预算时，要根据教学活动的实际情况，制定详细的费用标准和支出明细，严格控制各项教学活动的费用支出。
（三）评价结果应用情况。2025年我们将以问题为导向，采取切实有效的改进措施，不断完善学校的管理机制，为学校的可持续发展和学生的全面成长提供有力保障。
第四部分 名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
八、政府采购：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
第五部分 附 件
