2024年度岳阳市岳纸学校部门决算
目录
第一部分 岳阳市岳纸学校部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2024年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2024年度预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 岳阳市岳纸学校部门概况
一、部门职责
（一）贯彻执行国家教育方针政策。
（二）深化教育改革，发展素质教育，稳步提高教育质量，促进教育事业的发展。
（三）保障人员经费，提高教师队伍幸福感。
（四）管好用好预算内资金，改善和优化学校的办学条件。
（五）促进学生全面发展。
（六）把教育教学质量放在首位，办人民满意的教育。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
1、岳阳市岳纸学校内设股室包括：教务、政教、办公室、总务处。
2、人员构成：根据编办核定，我校共有教职工224人，其中：在职编制96人；离退休128人。
（二）决算单位构成。
本部门决算为汇总决算，本单位无下属单位，岳阳市岳纸学校2024年部门决算公开范围仅包括岳阳市岳纸学校本级。
第二部分 2024年度部门决算表
（见附件）
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为2188.20万元。与上年相比，减少88.13万元，减少3.87%，主要是因为学生课后服务费减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计2188.20万元，其中：财政拨款收入2053.39万元，占93.84%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入134.81万元，占6.16%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计2188.20万元，其中：基本支出1765.68万元，占80.69%；项目支出422.52万元，占19.31%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计2053.39万元，与上年相比，增加99.22万元，增长5.08%，主要是因为在职教师人数增加，同时退休人员持续增多，在职及离退休两类人员支出共同上升。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出2053.39万元，占本年支出合计的93.84%，与上年相比，财政拨款支出增加99.22万元，增长5.08%，主要是因为在职教师人数增加，同时退休人员持续增多，在职及离退休两类人员支出共同上升。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出2053.39万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1365.99万元，占66.52%；社会保障和就业（类）支出517.81万元，占25.22%；卫生健康（类）支出64.33万元，占3.13%；住房保障（类）支出105.26万元，占5.13%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为1798.11万元，支出决算数为2053.39万元，完成年初预算的114.20%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为9.00万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：用于发放班主任津贴，年中追加了预算指标。
2、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为1140.56万元，支出决算为1170.28万元，完成年初预算的102.61%，决算数大于年初预算数的主要原因是：教师人员增加，人员经费增加，年中追加了预算指标。
3、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为46.98万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于体检费以及名师奖励等，年中追加了预算指标。
4、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学校舍建设（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为47.91万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：用于学校维修改造、教学用品等支出，年中追加了预算指标。
5、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为35.61万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：用于1984年前退休人员一次性补助，年中追加了预算指标。
6、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为56.21万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于学校广播设备和一体机购置，年中追加了预算指标。
7、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为27.37万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于抚恤金，年中追加了预算指标。
8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。
年初预算为336.38万元，支出决算为337.08万元，完成年初预算的100.21%，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员增加，退休人员生活补助增加，年中追加了预算指标。
9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为142.97万元，支出决算为141.81万元，完成年初预算的99.19%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中有教师退休，导致机关事业单位基本养老保险缴费支出减少。
10、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为6.93万元，支出决算为6.93万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本部门严格按预算执行决算。
11、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为4.62万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入了财政对工伤保险基金的补助。
12、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为4.62万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时计入了其他社会保障和就业支出。
13、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为5.30万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了预算指标，用于独生子女奖励。
14、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为59.42万元，支出决算为59.03万元，完成年初预算的99.34%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中有教师退休，导致医疗费用减少。
15、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为107.23万元，支出决算为105.26万元，完成年初预算的98.16%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中有教师退休，导致住房公积金支出减少。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出1765.68万元，其中：
人员经费1630.34万元，占基本支出的92.33%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、其他对个人和家庭的补助。
公用经费135.34万元，占基本支出的7.67%，主要包括办公费、水费、电费、物业管理费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，其中：
因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是本部门严格按预算执行决算；与上年数一致，无增减变动，主要原因是未安排外事出访活动。
公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是严格执行中央八项规定；与上年数一致，无增减变动，主要原因是按有关政策厉行节约，严控公务接待支出。
公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是本部门严格按预算执行决算；与上年数一致，无增减变动，主要原因是两年均未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是本部门严格按预算执行决算；与上年数一致，无增减变动，主要原因是两年均无公务用车需要运行维护。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元。因本年度“三公”决算无发生数，无法计算占比百分比。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要原因是2024年度未安排因公出国（境）活动。
2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要原因是2024年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至2024年12月31日，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本部门无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本部门无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、机关运行经费支出说明
本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十一、一般性支出情况说明
2024年度，培训费年初预算6.10万元，支出决算为6.10万元，完成年初预算的100.00%。用于开展3次培训，人数102人，内容为中小学教师发展网远程研修、学科教学专业知识与专业能力培训等。
2024年度，本部门无会议费的预算和支出决算数；本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十二、政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额123.35万元，其中：政府采购货物支出29.74万元、政府采购工程支出31.13万元、政府采购服务支出62.48万元。授予中小企业合同金额123.35万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额123.35万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元（含）以上设备0台（套）。
十四、2024年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我们组织对2024年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。
组织开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出2053.39万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2024年整体支出2188.20万元，其中：基本支出1765.68万元，项目支出422.52万元，本部门整体支出绩效自评综合评分97.67分，评价结果等次为优。
本部门无重点绩效项目支出，未开展项目绩效自评，无项目绩效自评结果。
（二）部门决算中绩效自评结果情况
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分97.67分。全年预算数2194.20万元，执行数为2188.20万元，完成预算的99.73%。
绩效目标完成情况：一是学校党支部严格落实“三重一大”决策制度、党风廉政建设责任制和意识形态工作责任制。强化理论学习，以“三会一课”、主题党日、“一课一片一实践”活动等形式，深入开展党的二十届三中全会精神学习教育和党纪学习教育；强化党支部全面领导与党建引领，推进党建工作与学校事业发展深度融合，为学校注入了强大能量与活力；二是2024年我校荣获区教育教学质量先进单位，六个学科组居楼区第三名；区男篮乙组比赛第二名；区建制班合唱比赛三等奖；市运会羽毛球团体第四名；省毽球大赛团体第四名。
发现的主要问题及原因：一是目前学校的绩效评价指标体系主要侧重于教学成果和财务合规性方面，对于学校的可持续发展、学生的长期发展以及社会效益等方面的指标设置相对较少。同时，部分绩效指标的量化程度不够，评价标准不够明确，在实际评价过程中存在一定的主观性，影响了绩效评价结果的准确性和客观性；二是随着教育信息化的快速发展，学校在信息化建设方面相对滞后。在教学管理方面，虽然学校已经引入了一些信息化教学设备，但在教学资源的整合和共享、教学过程的信息化管理等方面还存在不足。在财务管理方面，信息化手段的应用还不够充分，财务数据的分析和处理效率有待提高，难以满足学校精细化管理的需求。
下一步改进措施：一是进一步拓展绩效评价指标的涵盖范围，在关注教学成果和财务合规性的基础上，增加对学校可持续发展、学生长期发展以及社会效益等方面的指标设置。例如，设置学校师资队伍建设的长期发展指标、学生综合素质提升的跟踪评价指标、学校对社区和社会的影响力指标等，全面、客观地评价学校的整体绩效；二是加强对教师的信息化培训，提高教师的信息技术应用能力和信息化教学水平。鼓励教师积极开展信息化教学实践，探索适合学生特点的信息化教学模式和方法。通过开展信息化教学竞赛、优秀信息化教学案例评选等活动，激发教师参与信息化教学的积极性和创造性。
详见附件。
第四部分 名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
八、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
第五部分 附件
