2024年度岳阳市二幼儿园部门决算
目录
第一部分 岳阳市二幼儿园部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2024年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2024年度预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 岳阳市二幼儿园部门概况
一、部门职责
（一）实行保育与教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。幼儿园同时为家长参加工作、学习提供便利条件。
（二）促进幼儿身体正常发育和机能的协调发展，增强体质。培养良好的生活习惯、卫生习惯和参加体育活动的兴趣。
（三）发展幼儿智力培养正确运用感官和运用语言交往的基本能力，增进对环境的认识培养有益的兴趣和求知欲望，培养初步的动手能力。
（四）萌发幼儿爱家乡、爱祖国、爱集体、爱劳动、爱科学的情感，培养诚实、自信、好问、友爱、勇敢、爱护公物、克服困难、讲礼貌、守纪律等良好的品德行为和习惯，以及活泼开朗的性格。
（五）培养幼儿初步的感受美和表现美的情趣和能力。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
1、岳阳市二幼儿园内设股室包括：办公室、财务室、后勤室、党建工作室。
2、人员构成：根据编办核定，我园共有教职工35人，其中：在职事业编制19人；离退休16人。
（二）决算单位构成。
本部门决算为汇总决算，本单位无下属单位，岳阳市二幼儿园2024年部门决算公开范围仅包括岳阳市二幼儿园本级。
第二部分 2024年度部门决算表
（见附件）
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为662.09万元。与上年相比，减少69.71万元，减少9.53%，主要是因为教职人员减少配套资金减少及教学所需的消耗性支出减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计662.09万元，其中：财政拨款收入549.14万元，占82.94%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入112.95万元，占17.06%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计662.09万元，其中：基本支出446.53万元，占67.44%；项目支出215.56万元，占32.56%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为549.14万元，与上年相比，减少52.47万元，减少8.72%，主要是因为教职人员减少配套资金减少及教学所需的消耗性支出减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出549.14万元，占本年支出合计的82.94%，与上年相比，财政拨款支出减少52.47万元，减少8.72%，主要是因为教职人员减少配套资金减少及教学所需的消耗性支出减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出549.14万元，主要用于以下方面：教育（类）支出253.86万元，占46.23%；社会保障和就业（类）支出70.27万元，占12.80%；卫生健康（类）支出12.85万元，占2.34%；城乡社区（类）支出189.99万元，占34.60%；住房保障（类）支出22.17万元，占4.03%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为355.27万元，支出决算数为549.14万元，完成年初预算的154.57%，其中：
1、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为247.08万元，支出决算为234.25万元，完成年初预算的94.81%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分决算时计入了其他普通教育支出、其他教育费附加安排的支出。
2、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为8.96万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入了学前教育。
3、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为8.77万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入了学前教育。
4、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为1.88万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入了机关事业单位基本养老保险缴费支出。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。
年初预算为38.59万元，支出决算为38.59万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本部门严格按预算执行决算。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为31.27万元，支出决算为29.42万元，完成年初预算的94.05%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时计入了其他教育支出。
7、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为1.34万元，支出决算为1.34万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本部门严格按预算执行决算。
8、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为0.98万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时计入了其他社会保障和就业支出。
9、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.92万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入了财政对工伤保险基金的补助。
10、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.96万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入了事业单位医疗。
11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算12.56万元，支出决算为11.89万元，完成年初预算的94.67%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时计入了其他计划生育事务支出。
12、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为189.99万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了保教经费。
13、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为23.45万元，支出决算为22.17万元，完成年初预算的94.54%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度人员有所减少，导致住房公积金实际缴存基数下降。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出333.72万元，其中：
人员经费314.96万元，占基本支出的94.38%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、其他对个人和家庭的补助。
公用经费18.76万元，占基本支出的5.62%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、专用燃料费、工会经费、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数。其中：
因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是本部门严格按预算执行决算；与上年数一致，无增减变动，主要原因是未安排外事出访活动。
公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是严格执行中央八项规定；与上年数一致，无增减变动，主要原因是按有关政策厉行节约，严控公务接待支出。
公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是本部门严格按预算执行决算；与上年数一致，无增减变动，主要原因是两年均未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是本部门严格按预算执行决算；与上年数一致，无增减变动，主要原因是两年均无公务用车需要运行维护。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元。因本年度“三公”决算无发生数，无法计算占比百分比。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要原因是2024年度未安排因公出国（境）活动。
2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要原因是2024年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至2024年12月31日，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本部门无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本部门无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、机关运行经费支出说明
本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十一、一般性支出情况说明
2024年度，会议费年初预算0.00万元，支出决算为0.50万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比。用于召开6次会议，人数95人，内容为党建会议、教学研讨会议相关内容。
培训费年初预算1.50万元，支出决算为2.37万元，完成年初预算的158.00%。用于开展12次培训，人数54人，内容为职工专业技能培训、师德师风培训、安全教育培训等。
2024年度，本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十二、政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额57.10万元，其中：政府采购货物支出38.53万元、政府采购工程支出4.27万元、政府采购服务支出14.30万元。授予中小企业合同金额57.10万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额57.10万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元（含）以上设备0台（套）。
十四、2024年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我们组织对2024年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。
组织开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出549.14万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2024年整体支出662.09万元，其中：基本支出446.53万元，项目支出215.56万元，本部门整体支出绩效自评综合评分98.42分，评价结果等次为优。
本部门无重点绩效项目支出，未开展项目绩效自评，无项目绩效自评结果。
（二）部门决算中绩效自评结果情况
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为98.42分。全年预算数为667.09万元，执行数为662.09万元，完成预算的99.25%。
绩效目标完成情况：一是安全零事故；二是教研共同体辐射；三是家园共育创新。
发现的主要问题及原因：一是教研深度欠缺，停留教学流程讨论，未深入研究个性化学习路径，原因为教研课题规划不系统，专家指导缺失；二是设施设备老化，2017年重建设施需维修，新园门施工存隐患，原因为维修资金不足，工程管理缺位。
下一步改进措施：一是与高校合作立项《3-6岁幼儿思维发展差异研究》课题；教研活动实行“问题认领制”（如“如何支持幼儿深度学习”）；二是申请专项维修基金，分阶段更新老化设施；施工区增设AI监控，自动识别幼儿闯入并报警；三是加强教师队伍建设，提高教师教育教学水平；四是加强家校合作，共同促进幼儿的全面发展；五是建立健全激励机制，激发教师和幼儿的积极性和创造性。
详见附件。
第四部分 名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
八、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
第五部分 附件
