2024年度
岳阳市四幼儿园部门决算
目 录
第一部分 岳阳市四幼儿园概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳市四幼儿园概况
一、部门职责
1、发展入园幼儿智力，培养正确运用感官和运用语言交往的基本能力，培养有益的兴趣和求知欲望，培养初步的动手能力。
2、促进幼儿身体正常发育和机能的协调发展，增强体质，培养良好的生活习惯、卫生习惯和参加体育活动的兴趣。
3、培养入园幼儿初步的感受美和表现美的情趣和能力。
4、为学龄前儿童提供保育和教育服务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳市四幼儿园内设机构包括：园长办公室、综合办公室、财务室。根据编办核定，我校共有教职工17人，其中：在职编制10人；离退休7人。
（二）决算单位构成。岳阳市四幼儿园2024年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳市四幼儿园本级。
第二部分 部门决算表
（见附件）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计468.05万元。与上年相比，减少7.36万元，减少1.55%，主要是因为教学所需的消耗性支出减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计468.05万元，其中：财政拨款收入380.99万元，占81.40%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入87.06万元，占18.60%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计468.05万元，其中：基本支出268.83万元，占57.44%；项目支出199.22万元，占42.56%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计380.99万元，与上年相比，减少2.17万元,减少0.57%，主要是因为教学所需的消耗性支出减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出380.99万元，占本年支出合计的81.40%，与上年相比，财政拨款支出减少2.17万元，减少0.57%，主要是因为教学所需的消耗性支出减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出380.99万元，主要用于以下方面：教育（类）支出156.47万元，占41.07%；社会保障和就业（类）支出32.32万元，占8.48%；卫生健康（类）支出7.24万元，占1.90%；城乡社区（类）支出172.61万元，占45.31%；住房保障（类）支出12.35万元，占3.24%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为185.65万元，支出决算数为380.99万元，完成年初预算的205.22%，其中：
1、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为134.11万元，支出决算为153.62万元，完成年初预算的114.55%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据实际运行情况，财政追加了指标。
2、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为2.45万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入了学前教育，用于工会经费支出。
3、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.40万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加了指标，用于考核奖励。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。
年初预算为14.77万元，支出决算为14.59万元，完成年初预算的98.77%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时部分计入了学前教育。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为16.46万元，支出决算为16.46万元，完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
6、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为0.74万元，支出决算为0.74万元，完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.53万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入了财政对工伤保险基金的补助。
8、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为0.54万元，支出决算为0.00万元，由于决算数为0，无法计算百分比，决算数小于年初预算数的主要原因是：该项决算时计入了其他社会保障和就业支出。
9、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.55万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项用于独生子女经费，财政拨款增加。
10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为6.68万元，支出决算为6.68万元，完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为12.35万元，支出决算为12.35万元，完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
12、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为172.61万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入了学前教育。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出181.77万元，其中：
人员经费166.93万元，占基本支出的91.84%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费。
公用经费14.84万元，占基本支出的8.16%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、培训费、专用材料费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年无“三公”经费支出。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排“三公”经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未安排因公出国（境）。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排外事出访活动。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是本年度无因公出国（境）费支出。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未购置公务用车。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未购置公务用车。本单位更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年无公务用车需要运行维护。决算数与上年数相比无变化，主要原因是无公务用车需要运行维护。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未安排公务接待活动。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排公务接待活动。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是本年度无公务接待费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十、一般性支出情况说明
2024年本部门无会议费的预算和支出决算数；
本部门开支培训费1.00万元，用于开展职工业务培训，人数28人，内容为学前教育教师队伍培训、骨干教师培训、教师研修培训等；
本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额37.96万元，其中：政府采购货物支出25.92万元、政府采购工程支出3.49万元、政府采购服务支出8.55万元。授予中小企业合同金额37.96万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额37.96万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门整体支出开展绩效自评，涉及项目1 个，共涉及资金199.22万元。其中，一般公共预算项目1个199.22万元，占一般公共预算支出总额的52.29%；政府性基金预算项目0 个0.00万元，占政府性基金预算支出总额的0.00%；国有资本经营预算项目0个0.00万元，占国有资本经营预算支出总额的0.00%；社会保险基金预算项目0个0.00万元，占社会保险基金预算支出总额的0.00%。
从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2024年整体支出468.05万元，其中：基本支出268.83万元，项目支出199.22万元，本部门项目支出非重点绩效项目支出，未开展项目绩效自评，无项目绩效自评结果。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门整体支出全年预算数473.05万元，执行数468.05万元，完成预算的98.94%，绩效自评得分97.49分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是积极贯彻落实《幼儿园教育指导纲要》《3—6岁儿童学习与发展指南》和《幼儿园保育教育质量评估指南》的精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，初步确立了“全儿童，全生活，全融合”的办园理念。关注全体儿童，尊重个体差异，将生活融入教育，构建多元化的教育资源，致力于为孩子们提供一个全面发展的教育环境，旨在培养健全人格，让孩子在快乐中成长；二是以党建为引领开展各项活动，保教工作与党建工作紧密结合。落实“三会一课”制度，支委带头学习，部署党建工作，确保上级要求落地。继续贯彻“一月一课一片一实践”主题活动，强化党纪教育，提升党员纪律意识。开展形式多样的主题党日活动，深化党员实践教育，促进党员全面发展。发现的主要问题及原因：一是目前幼儿园的绩效评价指标体系主要侧重于教学成果和财务合规性方面，对于幼儿园的可持续发展、幼儿的长期发展以及社会效益等方面的指标设置相对较少；二是教研活动的实效性有待增强，需要更加聚焦于解决实际教学中的问题。下一步改进措施：一是进一步拓展绩效评价指标的涵盖范围，在关注教学成果和财务合规性的基础上，增加对幼儿园可持续发展、幼儿长期发展以及社会效益等方面的指标设置；二是提升教研活动的针对性和实效性，鼓励教师参与课题研究，将研究成果转化为教学实践。
（三）评价结果应用情况。2025年，学校将持续强化绩效理念，以评价结果为抓手，不断提升预算管理科学化、精细化水平，为教育教学高质量发展提供坚实保障。
第四部分 名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
八、政府采购：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
第五部分 附 件
