2023年度岳阳市岳阳楼区康岳小学决算

 

 

目录

 

第一部分  岳阳市岳阳楼区康岳小学概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、政府采购支出说明

十三、国有资产占用情况说明

十四、2023年度预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

 

 

第一部分  岳阳市岳阳楼区康岳小学概况

 

 

一、部门职责

（一）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行岳阳楼区教育局的行政规章制度。

（二）维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。

（三）积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量。

（四）根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

（五）坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

（六）抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。

（七）做好安全防范，保证学生的人身安全。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。岳阳市岳阳楼区康岳小学内设机构包括：校务办、教研室、德育办、后勤保卫办。根据编办核定，我校共有教职工60人，其中：在职编制32人；离退休28人。其中：事业编制职工32人。

（二）决算单位构成。岳阳市岳阳楼区康岳小学无下属单位，本次2023年部门预算公开范围仅包含岳阳市岳阳楼区康岳小学本级。

 

 

第二部分  2023年度部门决算表

（见附件）

 

 

第三部分  2023年度部门决算情况说明

 

 

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为832.37万元。与上年相比，减少75.61万元，减少8.33%，主要是因为教育支出项目减少，教学所需的消耗性开支、仪器设备维修维护等业务活动开支减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计832.37万元，其中：财政拨款收入694.84万元，占83.48%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入137.53万元，占16.52%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计832.37万元，其中：基本支出724.12万元，占86.99%；项目支出108.25万元，占13.01%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为694.84万元，与上年相比，减少154.24万元，减少18.17%，主要是因为教育支出项目减少，教学所需的消耗性开支、仪器设备维修维护等业务活动开支减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出694.84万元，占本年支出合计的83.48%，与上年相比，财政拨款支出减少154.24万元，减少18.17%，主要是因为教育支出项目减少，教学所需的消耗性开支、仪器设备维修维护等业务活动开支减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出694.84万元，主要用于以下方面：教育支出526.49万元，占75.77%；社会保障和就业支出103.52万元，占14.90%；卫生健康支出23.43万元，占3.37%；住房保障支出41.40万元，占5.96%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为711.37万元，支出决算数为694.84万元，完成年初预算的97.68%，其中：

1、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为483.66万元，支出决算为477.86万元，完成年初预算的98.80%，决算数小于年初预算数的主要原因是：教学所需的消耗性开支、仪器设备维修维护等业务活动开支减少。

2、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为38.01万元，由于预算数为零，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没有对此项进行预算，年中根据单位实际业务活动进行追加。

3、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为4.62万元，由于预算数为零，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没有对此项进行预算，年中根据单位实际业务活动进行追加。

4、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为6.00万元，由于预算数为零，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没有对此项进行预算，年中根据单位实际业务活动进行追加。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为60.90万元，支出决算为43.55万元，完成年初预算的71.51%，决算数小于年初预算数的主要原因是：离退休人员年内出现变动。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为62.10万元，支出决算为54.64万元，完成年初预算的87.99%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年内人员变动，根据实际情况进行调整。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为31.05万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：会计核算时未细化此项，计入其他科目。

8、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。

年初预算为2.83万元，支出决算为2.83万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按照预算数执行。

9、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

年初预算为1.88万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：会计核算时，调整到其他社会保障和就业支出。

10、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为2.50万元，由于预算数为零，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项列支工伤保险支出，年初预算计入财政对工伤保险基金的补助。

11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为22.38万元，支出决算为22.17万元，完成年初预算的99.06%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年内人员变动，根据实际情况进行调整。

12、卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为1.26万元，由于预算数为零，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没有对此项进行预算，年中根据单位实际业务活动进行追加。

13、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为46.57万元，支出决算为41.40万元，完成年初预算的88.90%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年内人员变动，根据实际情况进行调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出586.68万元，其中：

人员经费543.09万元，占基本支出的92.57%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助。

公用经费43.59万元，占基本支出的7.43%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为零，无法计算百分比，其中：

因公出国（境）费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未安排因公出国（境）；与上年相比无变化，主要原因是未安排外事出访活动。

公务接待费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未安排公务接待活动；与上年相比无变化，主要原因为两年均未安排公务接待活动。

公务用车购置费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未购置公务用车；与上年相比无变化，主要原因为两年均未购置公务用车。

公务用车运行维护费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算完成百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年无公务用车需要运行维护；与上年相比无变化，主要原因两年无公务用车需要运行维护。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要原因为2023年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要原因为2023年度无公务接待费支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，当年没有购置公务用车。公务用车运行维护费0.00万元，截至2023年12月31日，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位无国有资本经营预算财政拨款支出

十、机关运行经费支出说明

本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。

十一、一般性支出情况说明

2023年度，会议费年初预算0.50万元，支出决算为0.29万元，完成年初预算的58.00%。用于召开2次会议，人数78人，内容为教学研讨，提高教学专业素养。

培训费年初预算2.38万元，支出决算为2.38万元，完成年初预算的100.00%。用于开展5次培训，人数每次5人以上，内容为教师培训，主要是学生心理辅导、教育基本理论素养、学科教学专业知识与专业能力、消防安全培训等。

本单位无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。

十二、政府采购支出说明

本单位2023年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

十三、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、2023年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我们组织对2023年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。

组织开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出694.84万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2023年整体支出832.37万元，其中：基本支出724.12万元，项目支出108.25万元，本部门整体支出绩效自评综合评分100分，评价结果等次为优。

组织对一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目1个，共涉及资金108.25万元，占一般公共预算项目支出总额的100.00%。组织对政府性基金预算项目支出开展绩效自评，项目0个，共涉及资金0.00万元，占政府性基金预算项目支出总额的0.00%。组织对国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，项目0个，共涉及资金0.00万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0.00%。从自评情况来看，项目绩效自评得分100分，自评结果等次为优。

（二）部门决算中绩效自评结果情况。

根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为100分。全年预算数为832.37万元，执行数为832.37万元，完成预算的100%。

绩效目标完成情况：本年度我校努力做好财政预算收入、支出以及各项目的管理工作，将预算及时公开到相关的信息网络平台，对预算资金进行全方位的监督和管理，使每一笔资金都能起到最大的使用效益。结合我校实际将支出进行合理化分配，以达到合理高效地运用资金、提升资金的产出效果、节约成本与资源、提高部门的办事效率的目的。

发现的主要问题及原因：一是预算编制水平有待提高；二是财务人员业务水平有待提高；三是年初预算绩效目标不明确，绩效指标细化和量化不精准。

下一步改进措施：科学合理编制学校收支计划，并对计划过程进行控制和管理，合理配置学校资源，努力节约资金，加强资产管理，防止学校资产流失，对学校财务活动的真实性、合法性和合理性进行监督，积极开展财务分析工作，确保学校财务活动的效益性，开展了预算内经费管理、预算外经费管理和往来款项管理。

详见附件。

 

 

第四部分  名词解释

 

 

一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

二、机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

五、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

八、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

 

 

第五部分  附件

 

一、2023年度部门决算表

附件1：2023年度岳阳市岳阳楼区康岳小学部门决算表.xlsx

二、2023年度部门整体支出绩效自评报告

附件2：2023年度岳阳市岳阳楼区康岳小学绩效自评.docx