2024年度岳阳市城市管理综合行政执法支队
直属二大队部门决算
目录
第一部分 岳阳市城市管理综合行政执法支队直属二大队部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2024年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2024年度预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 岳阳市城市管理综合行政执法支队直属二大队部门概况
一、部门职责
（一）贯彻执行国家有关城市管理方面的法律、法规、规章和政策规定。
（二）负责行使本大队管辖区域内市政公用设施运行管理、市容环境卫生管理、园林绿化管理、城区禁止燃放烟花爆竹等城市管理方面的行政处罚权及相应的行政强制权。
（三）负责行使市本大队管辖区域内城镇燃气中瓶装燃气管理方面的行政处罚权及相应的行政强制权。
（四）负责行使市本大队管辖区域内城市河道和水域倾倒废弃物和垃圾及违规取土、城市河道和水域违法构筑物拆除等水务管理方面的行政处罚权及相应的行政强制权。
（五）负责行使本大队管辖区域内城市社会生活噪声污染、餐饮服务业油烟污染、露天烧烤污染、城市焚烧沥青塑料垃圾等烟尘和恶臭污染、露天焚烧秸秆落叶等烟尘污染、燃放烟花爆竹污染、城市建筑施工噪声污染、建筑施工扬尘污染等生态环境保护管理方面的行政处罚权及相应的行政强制权。
（六）负责行使本大队管辖区域内户外公共场所无照经营、食品销售和餐饮摊点无证经营，以及户外违法回收贩卖药品、违规设置户外广告等市场监督管理方面的行政处罚权及相应的行政强制权。
（七）负责行使本大队管辖区域内侵占城市道路、违法停放车辆等城市公安交通管理方面的行政处罚权及相应的行政强制权。
（八）负责本大队管辖区域内“牛皮癣”的治理和清除工作；负责对本大队管辖区域内“门前三包”、燃放烟花爆竹的监督管理以及考评工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
1、岳阳市城市管理综合行政执法支队直属二大队内设机构包括：政工股、财务股、考评股、党政办公室；路段中队：巴陵路中队、岳阳大道中队、洞庭大道中队、冷水铺中队、望岳路中队。
2、人员构成：现岳阳市城市管理综合行政执法支队直属二大队有参公事业编制24人，在职23人，退休1人，城市管理执法协管员68名。
（二）决算单位构成。
本部门决算为汇总决算，本单位无下属单位，岳阳市城市管理综合行政执法支队直属二大队2024年部门决算公开范围仅包括岳阳市城市管理综合行政执法支队直属二大队本级。
第二部分 2024年度部门决算表
（见附件）
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为893.66万元。与上年相比，增加108.65万元，增长13.84%，主要是因为增加了冰雪灾害应急专项和办案费。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计893.66万元，其中：财政拨款收入890.66万元，占99.66%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入3.00万元，占0.34%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计893.66万元，其中：基本支出354.01万元，占39.61%；项目支出539.65万元，占60.39%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为890.66万元，与上年相比，增加107.08万元，增长13.67%，主要是因为增加了冰雪灾害应急专项和办案费。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出890.66万元，占本年支出合计的99.66%，与上年相比，财政拨款支出增加107.08万元，增长13.67%，主要是因为增加了冰雪灾害应急专项和办案费。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出890.66万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0.60万元，占0.07%；社会保障和就业（类）支出35.14万元，占3.94%；卫生健康（类）支出12.84万元，占1.44%；城乡社区（类）支出814.95万元，占91.50%；住房保障（类）支出24.13万元，占2.71%；灾害防治及应急管理（类）支出3.00万元，占0.34%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为783.34万元，支出决算数为890.66万元，完成年初预算的113.70%，其中：
1、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.60万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加纳入上年结转的区级先进经费。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为34.54万元，支出决算为32.98万元，完成年初预算的95.48%，决算数小于年初预算数的主要原因是：社保基数调整导致相关经费减少。
3、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为1.54万元，支出决算为1.54万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本部门严格按预算执行决算。
4、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.62万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入了财政对工伤保险基金的补助。
5、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为1.03万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时计入了财政对工伤保险基金的补助。
6、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.02万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加城镇独生子女父母奖励。
7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为13.44万元，支出决算为12.82万元，完成年初预算的95.39%，决算数小于年初预算数的主要原因是：社保基数调整导致相关经费减少。
8、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）城管执法（项）。
年初预算为706.88万元，支出决算为694.81万元，完成年初预算的98.29%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时计入了其他城乡社区支出。
9、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为80.60万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加上年结转办案经费。
10、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为39.54万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：部分预算时计入了城管执法；部分工作需要，追加了指标。
11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为25.91万元，支出决算为24.13万元，完成年初预算的93.13%，决算数小于年初预算数的主要原因是：社保基数调整导致相关经费减少。
12、灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理支出（款）其他灾害防治及应急管理支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为3.00万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加冰雪灾害调整经费。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出354.01万元，其中：
人员经费311.24万元，占基本支出的87.92%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助。
公用经费42.77万元，占基本支出的12.08%，主要包括办公费、水费、电费、物业管理费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为9.00万元，支出决算为9.00万元，完成预算的100.00%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是本部门严格按预算执行决算；与上年数一致，无增减变动，主要原因是未安排外事出访活动。
因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是本部门严格按预算执行决算；与上年数一致，无增减变动，主要原因是未安排外事出访活动。
公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，主要原因是本部门严格按预算执行决算；与上年数一致，无增减变动，主要原因是两年均未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算为9.00万元，支出决算为9.00万元，完成预算的100.00%，决算数等于预算数，主要原因是本部门严格按预算执行决算；与上年相比增加9.00万元，由于上年数为0，无法计算增长百分比，增长的主要原因是巡逻车运行维护费从项目经费支出调整至“三公”经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%；因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置费及运行维护费支出决算9.00万元，占100.00%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要原因是2024年度未安排因公出国（境）活动。
2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要原因是2024年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为9.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，购置公务用车0辆。公务用车运行维护费9.00万元，主要是部门车辆维修维护、油料、保险相关支出，截至2024年12月31日，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为5辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本部门无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本部门无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出42.77万元，比年初预算数减少0.43万元，降低1.00%。主要原因是：代缴职工社保托收大病互助未按预算口径列入公用经费。
十一、一般性支出情况说明
2024年度，本部门无会议费的预算和支出决算数；本部门无培训费的预算和支出决算数；本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十二、政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额129.12万元，其中：政府采购货物支出0.64万元、政府采购工程支出33.03万元、政府采购服务支出95.45万元。授予中小企业合同金额129.12万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额129.12万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆，其他用车主要是执法巡逻用车；单位价值100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、2024年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我们组织对2024年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。
组织开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出890.66万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2024年整体支出893.66万元，其中：基本支出354.01万元，项目支出539.65万元，本部门整体支出绩效自评综合评分98分，评价结果等次为优。
本部门无重点绩效项目支出，未开展项目绩效自评，无项目绩效自评结果。
（二）部门决算中绩效自评结果情况
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为98分。全年预算数为893.66万元，执行数为893.66万元，完成预算的100.00%。
绩效目标完成情况：一是大队启动“科学治理抓重点、集中整治攻难点、常态管理促长效”的工作方案，按照“前期宣传教育、先行规范引导、强化督促整改、重拳查违纠章”的管理方法，全面推行“强化宣传、注重引导、突破难点、防止反弹”工作举措，拉开城区市容专项整治行动。二是扎实开展市容市貌集中整治。大队对城区市容市貌集中整治有过一些探索，今年主要是对工贸城、湘北市场和化建新村及其周边的游摊走贩进行集中整治，积累了丰富的经验，为进一步全面消除辖区内马路市场打下基础。三是大队坚持以科学发展的理念整治马路市场，一手抓依法取缔，一手抓合理疏导，通过加大宣传、执法和管理力度，全面推进马路市场整治，进一步解决马路市场影响环境卫生、交通安全等群众关心的热、难点问题，实现“彻底取缔”和“规范经营”两个目标。
发现的主要问题及原因：一是部门预算编制不够精准，年初编制部门预算时编制考虑不全面，今后应综合考虑单位公用经费、项目经费情况，以收定支、统筹兼顾，确保单位正常运转。二是增收节支“开源节流”做得不够，开创性的计财措施乏善可陈，值得研究和加强。三是部门绩效管理不够科学。有的预算整体支出绩效目标与产出的数量指标、质量指标缺乏对应性，关联性和可操作性不强。
下一步改进措施：一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各办公室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。积极探索在新形势下部门预算、国库集中支付等财政支出改革的特点，不断更新管理思路，在规范财务收支和控制经费增长上，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法。二是在日常预算管理过程中，进一步加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析。结合实际情况，完整、准确地披露相关财务信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。三是进一步优化绩效评价指标体系。部门整体绩效评价工作是一项长期的工作，专业性强，工作量大，建议财政有关部门进一步加强开展相关的业务培训，完善绩效评价方法和评价指标体系，组织开展部门之间、单位之间的经验交流，多注重督促指导推进绩效评价的开展。加强对绩效评价结果的运用。推动相关制度建设，逐步建立以绩效为导向的预算编制模式，将绩效评价从事后评价向预算编制、审查批准、执行过程等前置环节延伸，建立以绩效为导向的编制模式，把绩效考评的结果作为编制部门预算的重要依据。
详见附件。
第四部分 名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
八、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
第五部分 附件
