2024年度岳阳市岳阳楼区健康财务服务中心部门决算

 

 

目录

 

第一部分  岳阳市岳阳楼区健康财务服务中心部门概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、政府采购支出说明

十三、国有资产占用情况说明

十四、2024年度预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

 

 

第一部分  岳阳市岳阳楼区健康财务服务中心部门概况

 

 

一、部门职责

（一）负责对全区卫生健康机构的财务总账、收支明细账、往来明细账、固定资产明细账等的登记工作。

（二）负责对被统管单位上报的原始凭证进行集体审核，及时记账、算账、对账和编制会计报表。

（三）及时向被统管单位领导和有关部门报送会计报表和财务情况分析。

（四）严把支出关，利用年度财务收支预算控制不合理开支行为。

（五）监督被统管单位的票据和内部往来收据的领发、核销、管理工作。

（六）定期不定期地对被统管单位的内部财务管理工作进行检查、监督，负责对被统管单位财务工作的业务指导。

（七）指导和监督被统管单位的会计档案管理工作，对被统管单位的会计资料负有保密的责任。

（八）负责对被统管单位专项经费的使用、财务收支情况等进行分析和监督管理。

（九）帮助被统管单位做好统计工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。岳阳市岳阳楼区健康财务服务中心内设机构包括：办公室、宣传教育股、信息受理股、稽查股、法规股。根据编办核定，全额拨款事业编制14名，现有在编人员13人，退休人员1名。

（二）决算单位构成。本单位无独立核算的下属单位，2024年度部门决算汇总公开单位仅包括岳阳市岳阳楼区健康财务服务中心单位本级

 

 

第二部分  2024年度部门决算表

（见附件）

 

 

第三部分  2024年度部门决算情况说明

 

 

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均210.53万元。与上年相比，减少20.61万元，减少8.92%，主要是因为厉行节约，压缩项目经费，项目支出减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计210.53万元，其中：财政拨款收入210.53万元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计210.53万元，其中：基本支出181.84万元，占86.37%；项目支出28.69万元，占13.63%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均210.53万元，与上年相比，减少20.61万元，减少8.92%，主要是因为厉行节约，压缩项目经费，项目支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出210.53万元，占本年支出合计的100.00%，与上年相比，财政拨款支出减少20.61万元，减少8.92%，主要是因为厉行节约，压缩项目经费，项目支出减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出210.53万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.00万元，占0.00%；社会保障和就业（类）支出20.68万元，占9.82%；卫生健康（类）支出176.86万元，占84.01%；城乡社区（类）支出0.27万元，占0.13%；住房保障（类）支出12.72万元，占6.04%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为204.86万元，支出决算数210.53万元，完成年初预算的102.77%，其中：

1、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为2.41万元，支出决算为2.41万元，完成年初预算数的100.00%，决算数与年初预算一致，我单位严格按照预算数执行决算。

2、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为17.61万元，支出决算为17.01万元，完成年初预算数的96.59%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时部分计入了其他卫生健康管理事务支出。

3、社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。

年初预算为0.77万元，支出决算为0.77万元，完成年初预算数的100.00%，决算数与年初预算一致，我单位严格按照预算数执行决算。

4、社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

年初预算为0.52万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算数的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时全部计入了其他社会保障和就业支出。

5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为0.49万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算时计了财政对工伤保险基金的补助。

6、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务支出（项）。

年初预算为163.21万元，支出决算为169.67万元，完成年初预算数的103.96%，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算时计入了机关事业单位基本养老保险缴费支出、事业单位医疗、住房公积金。

7、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为0.11万元，由于年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加的独生子女费指标。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为7.13万元，支出决算为7.08万元，完成年初预算数的99.30%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时部分计入了其他卫生健康管理事务支出。

9、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算0.27万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加的上年结转结余的指标。

10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为13.21万元，支出决算为12.72万元，完成年初预算数的96.29%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时部分计入了其他卫生健康管理事务支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出181.84万元，其中:

人员经费162.73万元，占基本支出的89.49%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费19.11万元，占基本支出的10.51%，主要包括办公费、维修（护）费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，其中：

因公出国（境）费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未安排因公出国（境）；与上年相比无变化，主要原因是两年均未安排外事出访活动。

公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数小于预算数的主要原因是响应国家号召，厉行节约，严格控制“三公”经费支出，与上年相比无变化，主要原因为两年均未安排公务接待活动。

公务用车购置费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未购置公务用车；与上年相比无变化，主要原因为两年均未购置公务用车。

公务用车运行维护费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算完成百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年无公务用车需要运行维护；与上年相比无变化，主要原因两年无公务用车需要运行维护。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%,因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要原因为2024年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要原因为2024年度无公务接待费支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，单位本级购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至2024年12月31日，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度本部门无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

2024年度本部门无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、机关运行经费支出说明

本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。

十一、一般性支出情况说明

2024年度，培训费年初预算0.00万元，支出决算为0.26万元，由于预算数是0，无法计算百分比。用于开展1次培训，人数13人，内容为党的二十大精神、党的建设、国家安全、国防教育、消防安全、禁毒知识、政府会计制度改革、会计、出纳、报账员报账流程和岗位制度等。

本部门无会议费的预算和支出决算数；本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。

十二、政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额32.71万元，其中：政府采购货物支出14.28万元、政府采购工程支出18.43万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额32.71万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额32.71万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

十三、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、2024年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我们组织对2024年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。

组织开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出210.53万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2024年整体支出210.53万元，其中：基本支出181.84万元，项目支出28.69万元，本部门整体支出绩效自评综合评分98分，评价结果等次为优。

本部门无重点绩效项目支出，未开展项目绩效自评，无项目绩效自评结果。

（二）部门决算中绩效自评结果情况。

根据年初设定的绩效目标，绩效评价得分为98分。全年预算数214.99万元，执行数210.53万元，完成预算的97.93%。绩效目标完成情况：一是今年共核实基层医疗卫生机构郭镇、三眼桥、东茅岭、站前路4家单位，主要原因是历史遗留药品入出库处理不及时。二是在财务票据审核过程中，特别是大额开支、专项资金的使用，按照财务管理制度，对各类报销的凭据、凭证，从是否符合财务开支规定范围，是否合法有效，是否填写规范等方面严格把关，对不符合规定要求的不予支出。共计退票116份，退票金额346万元。三是全面取消了基层医疗卫生机构报账员备用金制度。对公立医院收费员需要住院退费的备用金的额度规定不得超过2000元，并督促在规定时间还款。四是全面推进大额支出管理制度。各医疗卫生机构参照局机关管理模式制定相应制度，目前已全面实施。五是严格实施交叉互审制度。对基层医疗卫生机构和全额拨款事业单位在每月10号开展交叉互审工作，对公立医院每季度度开展交叉互审工作，发现问题及时整改。

发现的主要问题及原因：一是目前财务工作距财务管理的要求和局领导要求还有较大的差距。财务人员工作中“转换角色”还不够，从普通财务人员向管理人员转换还需过程。目前仅仅停留在事中记帐、事后算帐，对事务发展的预见性不够，不能将工作做在前面，往往是碰到问题解决问题，而不能做到防患于未然。只是按局领导的要求报送数据、资料，只是按照理论上的指标去计算、去解释。所以这方面的工作距领导的要求尚有差距。二是财服中心运行经费不足。目前我中心承担28家核算单位的内控、预决算公开、财务报告、绩效评价五项购买服务费用和财务工作所需会计用品费用，资金缺口较大。

下一步改进措施：一是进一步加大药品管理。针对卫健系统药品库房存在职工拿药、药品报损等未及时办理出库手续等问题，开展药品库存专项检查工作，使药品库存财务数据、药房盘底实际数据与药房3.0软件管理系统数据做到一致。二是进一步加强资产管理。对各医疗卫生机构固定资产进行全面清查，督促办理资产核销、卡片登记等相关管理工作，做到账账相符、账实相符、账物相符。三是严格控制基层医疗卫生机构绩效工资总量。及时统计基层医疗卫生机构绩效工资发放情况，严格控制绩效工资总量。四是进一步加强专项资金管理。对大型建设项目、医疗风险等专项资金按资金性质、不同项目进行分类管理，建立专户、设置专账，确保专款专用。五是落实绩效考核情况。严格按照计财股要求对医疗卫生机构防疫物质、财务结算、资产上报、财务整改、采购管理等方面工作进行考核管理。六是规范财务行为，发现问题及时整改。对采购审批、资产核销、药品出库等方面开展专项检查，发现问题下达整改通知书，督促单位及时整改。七是将原经开区三家乡镇卫生院和11家一体化社区卫生服务站纳入集中核算管理。  

详见附件。

 

 

第四部分  名词解释

 

 

一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

二、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

五、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

八、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

 

 

第五部分  附件

 2024年绩效自评表（岳阳市岳阳楼区卫生健康财务服务中心）.docx
岳阳市岳阳楼区卫生健康财务服务中心2024年度决算公开表.xlsx