岳阳市岳阳楼区审计局2024年度部门预算
目录
第一部分 2024年部门预算说明
第二部分 部门预算公开表格
1、收支总表
2、收入总表
3、支出总表
4、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）
5、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）
6、财政拨款收支总表
7、一般公共预算支出表
8、一般公共预算基本支出表
9、一般公共预算基本支出表（按部门预算经济分类）
10、一般公共预算基本支出表-人员经费（工资福利支出）（按政府预算经济分类）
11、一般公共预算基本支出表-人员经费（工资福利支出）（按部门预算经济分类）
12、一般公共预算基本支出表-人员经费（对个人和家庭的补助）（按政府预算经济分类）
13、一般公共预算基本支出表-人员经费（对个人和家庭的补助）（按部门预算经济分类）
14、一般公共预算基本支出表-公用经费（商品和服务支出）（按政府预算经济分类）
15、一般公共预算基本支出表-公用经费（商品和服务支出）（按部门预算经济分类）
16、一般公共预算“三公”经费支出表
17、政府性基金预算支出表
18、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）
19、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）
20、国有资本经营预算支出表
21、财政专户管理资金预算支出表
22、省级专项资金预算汇总表
23、项目支出绩效目标表
24、整体支出绩效目标表
25、国有资产占有和使用情况表
26、政府采购预算表（货物、工程采购、购买服务）
注：以上部门预算公开报表中，空表表示本部门无相关收支情况。
第一部分 2024年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
1、负责全区审计工作，对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益进行审计监督，维护全区财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全区经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负责督促被审计单位整改。
2、贯彻执行国家和省、市关于审计工作的方针、政策和法律法规，研究拟订全区审计工作的方针、原则，参与起草审计、财政经济等规范性文件草案，制定审计业务规章制度并监督执行。制定并组织实施全区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划以及年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
3、向区人民政府报告和向区人民政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施以及管理体制、机制建设的建议。
4、向区人民政府提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区人民政府委托，向区人大常委会提出区本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告以及审计发现问题的纠正和处理结果报告。依法向社会公布审计结果。
5、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，或向有关主管机关提出处理建议：
（1）区本级财政预算执行情况及其他财政收支。
（2）区属街道（乡）预算执行情况、决算及其他财政收支。
（3）区直各部门、事业单位及其下属单位预算执行情况、决算及其他财政收支。
（4）区属国有企业和金融机构，以及区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债及损益情况。
（5）区人民政府部门管理和其他单位受区人民政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
（6）区人民政府投资和以区人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况及决算。
（7）区人民政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目及赠款项目的财务收支。
（8）法律、法规规定应由区审计局审计的其他事项。
6、负责区领导干部经济责任审计领导小组办公室日常工作，按规定对区管党政领导干部以及依法属于区审计局监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计，协调各成员单位运用经济责任审计成果，指导全区经济责任审计工作。
7、组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况，以及财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项的专项审计调查。
8、负责省审计厅和市审计局授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。
9、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区人民政府裁决的有关事项，协助有关部门查处相关重大案件。
10、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
11、指导和推广信息技术的应用，组织实施审计管理系统和现场审计系统的建设，组织审计专业培训。
12、负责本单位、本系统的信访维稳和安全生产工作，承办区委、区人民政府交办的其他事项。
（二）机构设置
岳阳市岳阳楼区审计局内设7个股室：机关内设办公室（法制股）、财政金融审计股、经济责任审计股、行政事业审计股、农业与资源环保审计股、经贸与外资运用审计股、重大项目审计股。二级事业单位1个：岳阳市岳阳楼区审计事务中心。现有编制31个，其中：行政编12个、事业编19个；现有人数50人，其中：在编在岗31人，改非4人，退休15人。
（三）预算单位构成
本单位下属岳阳市岳阳楼区审计事务中心，本次2024年部门预算公开范围为本单位本级和岳阳市岳阳楼区审计事务中心。
二、部门收支总体情况
（一）收入预算
包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等部门资金。2024年本部门收入预算837.73万元，其中，一般公共预算拨款837.73万元，政府性基金预算拨款0.00万元，国有资本经营预算拨款0.00万元，财政专户管理资金0.00万元，上级补助收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上年结转0.00万元。本部门2024年没有政府性基金预算拨款和纳入专户管理的非税收入拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出，所以公开的附件17-19（政府性基金预算）、20（国有资本经营预算）、21表（财政专户管理资金预算）均为空。收入较去年减少83.50万元，主要是因为厉行节约，缩减行政成本。
（二）支出预算
2024年本部门支出预算837.73万元，其中，一般公共服务支出696.72万元，社会保障和就业支出86.33万元，卫生健康支出18.90万元，住房保障支出35.78万元。支出较去年减少83.50万元，其中基本支出减少15.50万元，项目支出减少68.00万元。其中基本支出较上年减少主要是因为提倡厉行节约，缩减行政成本；项目支出减少主要是因为提倡厉行节约，缩减行政成本。
三、一般公共预算拨款支出预算
2024年一般公共预算拨款支出预算837.73万元，其中，一般公共服务支出696.72万元，占83.17%；社会保障和就业支出86.33万元，占10.30%；卫生健康支出18.90万元，占2.26%；住房保障支出35.78万元，占4.27%。具体安排情况如下：
（一）基本支出：2024年基本支出年初预算数为545.73万元，其中：人员经费489.93万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、伙食补助费、退休费、其他对个人和家庭的补助；商品和服务支出55.80万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、租赁费、培训费、公务接待费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
（二）项目支出：2024年项目支出年初预算数为292.00万元，其中：业务工作经费支出274.00万元，主要用于2024年度内财务收支审计、经济责任审计、投资审计按项目计划进行，将成本控制在预算内；运行维护经费18.00万元，主要用于公务用车、编外用工人员经费等方面。
四、政府性基金预算支出
2024年度本部门无政府性基金安排的支出，所以公开的附件17-19（政府性基金预算）均为空。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
本部门2024年机关运行经费当年一般公共预算拨款55.80万元，与上年一致，主要原因是根据上年实际支出情况安排。
（二）“三公”经费预算
本部门2024年“三公”经费预算数3.40万元，其中，公务接待费0.40万元，因公出国（境）费0.00万元，公务用车购置及运行费3.00万元，其中公务用车购置费0.00万元，公务用车运行费3.00万元。比上一年减少0.60万元，降低15.00%，主要原因是厉行节约，压缩“三公”经费。
（三）一般性支出情况
2024年度本部门会议费预算0.00万元，拟召开0次会议，人数0人，内容无。
培训费预算2.00万元，拟开展2次培训，人数31人，内容为事业单位人员培训、业务人员培训、其他专项技能培训。
本部门未计划安排会议，未计划举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
（四）政府采购情况
本部门2024年政府采购预算总额330.70万元，其中工程类0.00万元，货物类31.70万元，服务类299.00万元。
（五）国有资产占有使用及新增资产配置情况
截至2023年12月底，本部门固定资产原值合计209.90万元，其中：土地、房屋及构筑物原值小计96.14万元；通用设备原值小计105.34万元；专用设备原值小计0.00万元；文物和陈列品原值小计0.00万元；图书档案原值小计0.00万元；家具、用具、装具及动植物原值小计8.42万元。本部门无形资产原值合计10.10万元。
截至2023年12月底，本部门共有车辆1辆，其中领导干部用车0辆，一般公务用车1辆，其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
2024年度本部门未计划处置或新增车辆、设备等。
（六）预算绩效目标说明
本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2024年部门整体支出绩效目标的金额为837.73万元，其中，基本支出545.73万元，项目支出292.00万元，详见文尾附表中部门预算公开表格的表23-24。2024年度本部门无重点绩效项目。
六、名词解释
（一）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（三）财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
（五）基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（七）会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
（八）培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
第二部分 部门预算公开表格
（见附件）
