2023年度岳阳市岳阳楼区乡镇财政服务中心
部门决算
目录
第一部分 岳阳市岳阳楼区乡镇财政服务中心部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2023年度预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 岳阳市岳阳楼区乡镇财政服务中心部门概况
一、部门职责
岳阳市岳阳楼区乡镇财政服务中心是负责贯彻执行国家关于乡镇财政管理工作的法律、法规、方针、政策，协助拟定全区乡镇财政管理工作规章和政策，经批准后组织实施。负责乡、街道办事处财政管理的改革和日常工作指导、乡街财政预算编制、惠农补贴“一卡通”发放。督促乡镇财政加强对财政资金的监督管理，负责规划和组织实施乡镇财政管理信息化建设。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳市岳阳楼区乡镇财政服务中心无内设机构，我中心为岳阳楼区财政局二级机构，实行独立核算。我中心实有编制6人，其中在职人员6人，退休人员0人。
（二）决算单位构成。
本单位无下属单位，岳阳市岳阳楼区乡镇财政服务中心2023年部门决算汇总公开单位仅包括岳阳市岳阳楼区乡镇财政服务中心本级。
第二部分 2023年度部门决算表
（见附件）
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为891.38万元。与上年相比，减少1975.20万元，减少68.90%，主要是因为规范了区直业务单位的惠民惠农补贴代发资金拨付流程，代发的补贴资金不在进入我单位结算户计算收入，直接由区直业务单位财务转至区一卡通代发户。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计891.38万元，其中：财政拨款收入891.23万元，占99.98%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.15万元，占0.02%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计891.38万元，其中：基本支出727.64万元，占81.63%；项目支出163.74万元，占18.37%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为891.23万元，与上年相比，减少711.58万元,减少44.40%，主要是因为规范了区直业务单位的惠民惠农补贴代发资金拨付流程，代发的补贴资金不在进入我单位结算户计算收入，直接由区直业务单位财务转至区一卡通代发户。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出891.23万元，占本年支出合计的100.00%，与上年相比，财政拨款支出减少1975.2万元，减少68.90%，主要是因为规范了区直业务单位的惠民惠农补贴代发资金拨付流程，代发的补贴资金不在进入我单位结算户计算收入，直接由区直业务单位财务转至区一卡通代发户。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出891.23万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出684.84万元，占76.84%；科学技术（类）支出3.00万元，占0.34%；社会保障和就业（类）支出105.85万元，占11.88%;卫生健康（类）支出29.41万元，占3.30%；城乡社区（类）支出13.00万元，占1.46%；住房保障（类）支出55.13万元，占6.18%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为863.39万元，支出决算数为891.23万元，完成年初预算的103.22%，其中：
1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为2.15万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了部分管理事务。
2、一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。
年初预算为630.97万元，支出决算为667.69万元，完成年初预算的105.82%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了部分管理事务，还有部分人员调整，预算时部分计入其他科学技术支出。
3、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为15.00万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了部分管理业务。
4、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为3.00万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：部分事业运行支出计入此项。。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。
年初预算为35.23万元，支出决算为24.39万元，完成年初预算的69.23%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分补贴标准调整。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为71.62万元，支出决算为75.73万元，完成年初预算的105.74%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据编办要求人员需按编制性质对应，人员调整较大，机关事业单位职业年金缴费支决算时计入此项。
7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）
年初预算为35.81万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：该笔支出是在财政零余额账户直接缴纳，直接在机关事业单位基本养老保险科目里一起核算，未单独设置科目核算。
8、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为3.10万元，支出决算为3.10万元，完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数一致的主要原因是：我单位严格按照预算执行决算。
9、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险的补助（项）。
年初预算为2.07万元，支出决算为2.63万元，完成年初预算的127.05%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据编办要求人员需按编制性质对应，人员调整较大。
10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为30.88万元，支出决算为29.41万元，完成年初预算的95.24%，决算数小于年初预算数的主要原因是：根据编办要求人员需按编制性质对应，人员调整较大。
11、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为13.00万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年预算执行中收到的上级转移支付资金（省财政厅下拨的乡镇财政管理经费），主要用于各乡街财政所弥补公用经费不足。
12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为53.71万元，支出决算为55.13万元，完成年初预算的102.64%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据编办要求人员需按编制性质对应，人员调整较大。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出727.64万元，其中：
人员经费633.84万元，占基本支出的87.11%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、其他对个人和家庭的补助。
公用经费93.80万元，占基本支出的12.89%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、维修（护）费、工会经费、其他交通费用、其他商品服务支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，其中：
因公出国（境）费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未安排因公出国（境）；与上年相比无变化，主要原因是未安排外事出访活动。
公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未安排公务接待活动，与上年相比减少0.41万元，减少100.00%,减少的主要原因是厉行节约。
公务用车购置费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未购置公务用车；与上年相比无变化，主要原因为两年均未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年无公务用车需要运行维护；与上年相比无变化，主要原因两年无公务用车需要运行维护。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元。因本年度“三公”决算无发生数，无法计算占比百分比。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要原因为2023年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要原因为2023年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，当年没有购置公务用车。公务用车运行维护费0.00万元，截至2023年12月31日，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度本部门无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2023年度本部门无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出93.80万元，比年初预算数增加2.00万元，增长2.18%。主要原因是：增了一些管理业务活动。
十一、一般性支出情况说明
2023年度，本部门无会议费的预算和支出决算数；本部门无培训费的预算和支出决算数；本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十二、政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额93.80万元，其中：政府采购货物支出93.80万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额93.80万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额93.80万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的93.80%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、2023年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我们组织对2023年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。
组织开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出891.23万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2023年整体支出891.38万元，其中：基本支出727.64万元，项目支出163.74万元，本部门整体支出绩效自评综合评分98分，评价结果等次为优。
本部门无重点绩效项目支出，未开展项目绩效自评，无项目绩效自评结果。
（二）部门决算中绩效自评结果情况。
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为98分。全年预算数为891.38万元，执行数为891.38万元，完成预算的100.00%。绩效目标完成情况：一是完成乡街财政事务工作；二是完成一卡通补贴打卡发放工作。发现的主要问题及原因：虽然财政资金使用规范，但也还存在可用财力偏小，不能满足日益增长的财政支出及社会发展需要，资金支出的绩效评价还有待加强等问题，需要我们在今后的工作中不断改进和完善，进一步加强绩效管理，提高财政资金的使用效益。下一步改进措施：加强财务管理，严格财务审核。在以后的工作中将更加规范各项专项资金的使用程序，搞好专项资金的事前、事中、事后的监督，把各项专项资金用好用实，使各项专项资金达到最好的使用效益；提高业务能力和综合素质，认真学习新政府会计制度，严格把关财务报账程序。
详见附件。
第四部分 名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
八、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
第五部分 附件
2023年度岳阳市岳阳楼区乡镇财政服务中心部门决算公开表.xlsx
2023年岳阳市岳阳楼区乡镇财政服务中心整体绩效自评.docx