2023年度岳阳市岳阳楼区财政国库集中支付中心
部门决算
目录
第一部分 岳阳市岳阳楼区财政国库集中支付中心部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2023年度预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 岳阳市岳阳楼区财政国库集中支付中心部门概况
一、部门职责
（一）贯彻执行上级的财政国库集中支付工作方针、政策，拟订全区财政国库集中支付工作规章制度，经批准后组织实施。
（二）负责预算指标及用款计划的监督管理，接收国库股核批的预算单位用款计划，复核部门预算指标、用款计划，监控部门预算指标及用款计划余额。
（三）负责办理财政资金支付，接收并审核预算单位报送的财政直接支付申请，核定财政直接支付金额，开具财政直接支付指令；按用款计划下达财政授权支付额度通知，监督代理银行办理财政资金直接支付与财政资金授权支付业务。
（四）监管各类账户使用范围；负责公务卡制定改革工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳市岳阳楼区财政国库集中支付中心单位内设机构包括：综合股、支付股、会计股、审核股。编制人数15人，实有人数6人，在岗5人，退休1人。
（二）决算单位构成。
本单位无下属单位，岳阳市岳阳楼区财政国库集中支付中心2023年部门决算汇总公开单位仅包括岳阳市岳阳楼区财政国库集中支付中心本级。
第二部分 2023年度部门决算表
（见附件）
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为90.36万元。与上年相比，增加1.97万元，增长2.23%，主要是因为绩效工资按月发放。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计90.36万元，其中：财政拨款收入90.36万元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计90.36万元，其中：基本支出90.36万元，占100.00%；项目支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为90.36万元，与上年相比，增加1.97万元，增长2.23%，主要是因为绩效工资发放按月发放。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出90.36万元，占本年支出合计的100.00%，与上年相比，财政拨款支出增加1.97万元，增长2.23%，主要是因为绩效工资发放按月发放。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出90.36万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出76.37万元，占84.52%；社会保障和就业支出（类）支出8.43万元，占9.33%；住房保障支出（类）支出5.56万元，占6.15%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为94.03万元，支出决算数为90.36万元，完成年初预算的96.10%，其中：
1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）。
年初预算为75.10万元，支出决算为76.37万元，完成年初预算的101.69%，决算数大于年初预算数的主要原因是：一是绩效工资发放按月发放，二是机关事业单位职业年金缴费支出、财政对工伤保险基金的补助、公务员医疗补助列入了事业运行支出。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为7.75万元，支出决算为7.79万元，完成年初预算的100.52%，决算数大于年初预算数的主要原因是：在职人员提级晋档，工资调增，使人员经费增加。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为3.87万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算中将此项支出计入事业运行支出。
4、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为0.35万元，支出决算为0.35万元，完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数持平。
5、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为0.23万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：在决算中将此项支出计入事业运行支出。
6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.29万元，由于年初预算数为0，无法计算完成百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员的生活补助费从此项目中列支。
7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。
年初预算为0.92万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：在决算中将此项支出计入事业运行支出。
8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为5.81万元，支出决算为5.56万元，完成年初预算的95.70%，决算数小于年初预算数的主要原因是：有人员退休。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出90.36万元，其中：
人员经费76.56万元，占基本支出的84.73%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、其他对个人和家庭的补助。
公用经费13.80万元，占基本支出的15.27%，主要包括办公费、水费、电费、物业管理费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算完成百分比，其中：
因公出国（境）费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未安排因公出国（境）；与上年相比无变化，主要原因是未安排外事出访活动。
公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算完成百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未安排公务接待活动，与上年相比减少0.05万元，减少100.00%,减少的主要原因是落实政府“过紧日子”的要求政策，主动压减支出，减少公务接待。
公务用车购置费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未购置公务用车；与上年相比无变化，主要原因为两年均未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年无公务用车需要运行维护；与上年相比无变化，主要原因两年无公务用车需要运行维护。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元。因本年度“三公”决算无发生数，无法计算占比百分比。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要原因为2023年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要原因为2023年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，当年没有购置公务用车。公务用车运行维护费0.00万元，截至2023年12月31日，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度本部门无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2023年度本部门无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出13.80万元，比上年决算数增加5.95万元，增长75.80%。主要原因是：增加了工会经费和交通补助费从此项中列支。
十一、一般性支出情况说明
2023年度，本部门无会议费的预算和支出决算数；本部门无培训费的预算和支出决算数；本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十二、政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额4.85万元，其中：政府采购货物支出4.85万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额4.85万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额4.85万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、2023年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我们组织对2023年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。
组织开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出90.43万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2023年整体支出90.43万元，其中：基本支出90.43万元，项目支出0.00万元，本部门整体支出绩效自评综合评分96分，评价结果等次为优秀。
（二）部门决算中绩效自评结果情况。
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为96分。全年预算数为90.42万元，执行数为90.43万元，完成预算的100.00%。绩效目标完成情况：一是全面完成国库集中支付系统结转；二是不断完善国库集中支付制度改革；三是积极加强国库集中支付动态监控；四是积极做好国库集中支付日常工作。发现的主要问题及原因：一是单位部门财务人员素质不齐，支付业务不规范，有待进一步加强财务人员业务培训；二是单位零余额支付比例还有待提高，要按照省厅的要求，部门预算单位人员经费、政府采购限额标准（含）以上支出实行财政零余额支付，其余支出实行单位零余额支付；三是动态监控拦截笔数较多，预算单位支付业务有待进一步规范；四是国库集中支付事中事后动态监控及对违规支付行为核查整改有待进一步加强。下一步改进措施：一是深入推进预算管理一体化改革；二继续深化国库集中支付改革；三是进一步提高国库集中支付管理水平；四是强化集中支付事中事后动态监控。
详见附件。
第四部分 名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
八、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
第五部分 附件
岳阳市岳阳楼区财政国库集中支付中心2023年度绩效自评.doc
岳阳楼区财政国库集中支付中心2023年度决算公开表.xlsx