2023年度岳阳市岳阳楼区财政事务中心部门决算
目录
第一部分 岳阳市岳阳楼区财政事务中心部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2023年度预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 岳阳市岳阳楼区财政事务中心部门概况
一、部门职责
（1）贯彻落实《湖南省非税收入管理条例》等相关政策法规，负责为区本级政府非税收入的征缴管理及财政票据管理相关事项提供服务保障。
（2）负责编报区本级政府非税收入年度预算，为财政部门综合预算提供服务。
（3）负责区本级非税收入资金结算工作，具体承担收入核算、资金划缴、结算分成、收入退付等事务性工作。
（4）承担财政票据日常管理相关事务性工作。
（5）负责财政电子票据管理相关事务性工作，提供技术支持和服务保障。
（6）指导和监督各单位规范使用财政票据和征收征缴合规合法。
（7）承担区财政局交办的其他工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳市岳阳楼区财政事务中心单位内设机构包括：区财政事务中心现有人数4人，在职全额拨款事业（参公）编制3名，全额编制3人，劳务派遣1人。内设三个股室非税收入综合股、资金结算股、财政票据股。
（二）决算单位构成。
本单位无下属单位，岳阳市岳阳楼区财政事务中心2023年部门决算汇总公开单位仅包括岳阳市岳阳楼区财政事务中心本级。
第二部分 2023年度部门决算表
（见附件）
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为73.08万元。与上年相比，减少10.37万元，减少12.43%，主要是因为单位内人员编制调整的工资福利支出减少
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计73.08万元，其中：财政拨款收入73.08万元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计73.08万元，其中：基本支出45.27万元，占61.95%；项目支出27.81万元，占38.05%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为73.08万元，与上年相比，减少10.37万元，减少12.43%，主要是因为单位内人员编制调整的工资福利支出减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出73.08万元，占本年支出合计的100.00%，与上年相比，财政拨款支出减少10.37万元，减少12.43%，主要是因为单位内人员编制调整的工资福利支出减少。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出73.08万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出64.19万元，占87.85%；社会保障和就业（类）支出4.49万元，占6.14%;卫生健康（类）支出1.54万元，占2.10%；住房保障（类）支出2.86万元，占3.91%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为109.39万元，支出决算数为73.08万元，完成年初预算的66.80%，其中：
1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）。
年初预算为88.48万元，支出决算为60.26万元，完成年初预算的68.11%，决算数小于年初预算数的主要原因是：单位内人员编制调整的工资福利支出变化。
2、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为3.93万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：机关事业单位职业年金缴费支出、公务员医疗补助决算时计入此项。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为7.52万元，支出决算为3.98万元，完成年初预算的52.93%，决算数小于年初预算数的主要原因是：单位内人员编制调整的工资福利支出变化，厉行节约减少经费支出。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为3.76万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时计入其他财政事务支出。
5、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为0.33万元，支出决算为0.33万元，完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数金额一致的主要原因是：我单位严格按照预算进行。
6、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为0.22万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：无此项支出。
7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.18万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未做预算，年中追加此项支出。
8、卫生健康支出（类）行政事业单年初未做预算，年中追加此项支出位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为2.57万元，支出决算为1.54万元，完成年初预算的59.92%，决算数小于年初预算数的主要原因是：单位内人员编制调整的工资福利支出变化。
9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。
年初预算为0.87万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时计入其他财政事务支出。
10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为5.64万元，支出决算为2.86万元，完成年初预算的50.71%，决算数小于年初预算数的主要原因是：单位内人员编制调整的工资福利支出变化。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出45.27万元，其中：
人员经费37.28万元，占基本支出的82.35%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费。
公用经费7.99万元，占基本支出的17.65%，主要包括办公费、水费、电费、物业管理费、工会经费、其他交通费用。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，其中：
因公出国（境）费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未安排因公出国（境）；与上年相比无变化，主要原因是未安排外事出访活动。
务接待费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未安排公务接待活动；与上年相比无变化，主要原因为两年均未安排公务接待活动。
公务用车购置费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未购置公务用车；与上年相比无变化，主要原因为两年均未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年无公务用车需要运行维护；与上年相比无变化，主要原因两年无公务用车需要运行维护。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元。因本年度“三公”决算无发生数，无法计算占比百分比。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要原因为2023年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要原因为2023年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，当年没有购置公务用车。公务用车运行维护费0.00万元，截至2023年12月31日，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度本部门无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2023年度本部门无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出7.99万元，比上年决算数减少9.20万元，降低53.52%。主要原因是：单位内人员编制调整的工资福利支出减少。
十一、一般性支出情况说明
2023年度，本部门无会议费的预算和支出决算数；本部门无培训费的预算和支出决算数；本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十二、政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额27.81万元，其中：政府采购货物支出27.81万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额27.81万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额27.81万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、2023年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我们组织对2023年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。
组织开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出73.08万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2023年整体支出73.08万元，其中：基本支出45.27万元，项目支出27.81万元，本部门整体支出绩效自评综合评分100分，评价结果等次为优秀。
组织对一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目1个，共涉及资金27.81万元，占一般公共预算项目支出总额的100.00%。组织对政府性基金预算项目支出开展绩效自评，项目0.00个，共涉及资金0.00万元。组织对国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，项目0.00个，共涉及资金0.00万元。从自评情况来看，项目绩效自评得分100分，自评结果等次为优秀。
（二）部门决算中绩效自评结果情况。
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为99分。全年预算数为73.08万元（全年预算数与全年决算数应一致），执行数为73.08万元，完成预算的100.00%。绩效目标完成情况：在区委、区政府和局机关的正确领导下，我们认真学习党的十九大和习近平总书记系列重要讲话精神积极贯彻落实中央和省、市财政工作会议精神。紧紧围绕区委区政府和局机关工作中心及年初工作安排，确保非税收入应收尽收，财政票据合规及时发放，票据规范管理，整体支出基本按预算进度执行，未出现超预算和预算不足的现象。发现的主要问题及原因：单位实有在岗人数多于实有编制人数，公用经费预算安排不充分。公用经费的预算安排以实有编制人数按比例测算，但日常运行成本实际与在岗人数挂钩。在应对临时性中心工作任务时，公用经费预算无法满足实际，一定情况下，需要用项目经费来弥补缺口。则会出现资金使用的内容与项目不能完全对应，存在偏离。下一步改进措施：调整预算基数：将公用经费预算基数从“编制人数”改为“实有在岗人数”或“编制数+合理临聘/借调预期数”，使其更贴近实际运行成本。设立应急预备费：在年度公用经费预算中预留一定比例（如3-5%）作为“不可预见费”，专项用于应对临时性重大中心工作任务，避免挤占项目经费。
详见附件。
第四部分 名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
八、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
第五部分 附件
2023年度岳阳市岳阳楼区财政事务中心整体绩效自评.doc
岳阳市岳阳楼区财政事务中心2023年度部门决算公开表.xlsx