关于2024年度区级预算执行和其他财政收支

审计查出问题整改情况的报告

岳阳楼区审计局局长   黄泽良

主任、各位副主任、各位委员：

2025年8月28日，区六届人大常委会第29次会议审议了《关于2024年度区本级预算执行和其他财政收支审计工作报告》。受区政府委托,现向区人大常委会报告整改工作部署推进情况和整改结果，请予审议。

一、审计整改工作部署推进情况

（一）加强组织领导，高位部署推动。区委区政府将审计整改作为规范财经秩序、提升治理效能的重要任务来抓。白再兴区长主持召开区政府常务会议专题研究部署审计整改工作，要求各部门单位全面压实整改主体责任，进一步提高认识，认清形势，从全局高度厘清责任，实事求是解决问题。区政府成立由主要领导任组长的审计整改工作领导小组，多次召开审计整改工作专题会，对审计指出的问题，明确由亓磊常务副区长牵头负责督促整改到位。全区各部门单位认真贯彻区委区政府部署要求，扎实做好审计整改工作。

（二）压实整改责任，强化跟踪问效。区审计局把督促审计整改作为日常监督的重要抓手，切实履行督促检查责任，建立“问题清单+销号管理”机制，实施整改台账动态管理，以系统思维推进审计整改。被审计单位认真落实整改主体责任，对审计报告反映的问题细化分解，制定了问题整改清单，建立了整改台账。区审计局定期组织整改“回头看”，对推诿整改、敷衍整改、虚假整改、拒不整改的单位和人员，提请纪检监察机关、组织人事部门或相关主管部门依规依纪依法追责问责。

（三）贯通各类监督，凝聚整改合力。坚持推动审计监督与纪检监察、巡察、组织人事等各类监督贯通协同，着力深化信息共享、工作联动与成果互用。向区纪委监委移送问题线索47件，并将审计整改纳入其日常监督重点内容；向区委巡察办提供审计报告等资料17份，推动将审计发现问题整改情况作为巡察重要关注事项；向区委组织部报送经济责任审计报告、综合报告等材料8份，推动审计结果及整改情况作为干部考核评价、选拔任用和奖惩管理的重要依据，切实增强监督合力。

（四）聚焦突出问题，开展联合督查。根据区人大常委会印发的《关于审计查出突出问题整改监督工作方案》，确定重点督办单位和事项。2025年9至10月，区人大财经委与区审计局组成联合督查组，对棚改征拆专项审计调查发现的突出问题，财政预算管理和执行审计发现的突出问题，公租房、直管房管理不规范问题，被征地农民基本养老保险补贴不到位，机关事业单位试点个人账户退费问题的整改情况进行了现场跟踪督导，有力推动一批难点问题得到了实质性解决。

二、2024年度审计查出问题整改情况

区审计局严格落实《湖南省审计整改管理办法》的有关规定，将审计整改分为立行立改、分阶段整改和持续整改三个类别，明确立行立改类问题整改时限为2个月；分阶段整改类问题整改时限为1年；持续整改类问题整改时限为3至5年，促进审计整改工作更加科学精准、客观务实。截至2025年11月底，2024年度预算执行审计工作报告中指出的43个问题中：要求立行立改的10个问题已全部完成整改;要求分阶段整改的19个问题，8个问题已提前完成整改，其余问题正在整改;要求持续整改的14个问题，大多数已制定整改计划，明确了具体责任单位和相应措施。通过整改，上缴财政或归还原渠道资金255万元，调账处理9425万元，促进资金拨付到位401万元，审计后挽回（避免）损失66万元，推动有关部门建立健全规章制度12项。根据审计移送事项，区纪委监委作出各类处理49人次，其中运用第一、第二种形态（批评教育、责令检查、政务警告）处理48人次，立案审查1人次。

三、上年度审计查出问题整改情况

2023年度预算执行审计工作报告中指出的34个问题，已整改29个，政府综合财务报告编制不准确、往来款未及时清理、库款保障水平部分月份未在合理区间、库款不足存在支付风险、专项债券未达到可研预期收益等5个问题仍需持续整改。

四、审计整改工作存在的问题及下一步打算

从整改的整体情况看，少数持续整改的问题未达到预期效果。一是部分问题整改的彻底性有待加强。一些涉及到历史遗留、体制机制或跨部门协调的复杂问题，如部分资产权属过户、直管房公租房管理不规范、环卫领域资金统筹不够等，整改周期长、难度大，需要持续攻坚克难，尚未能实现“立竿见影”的整改效果。二是系统性与源头治理能力有待深化。从审计结果看，部分问题暴露出在预算管理、资产配置、债务风险防控等基础性制度层面还存在薄弱环节，系统性、源头性治理的效能仍需进一步释放。

下一步，区政府将坚持目标导向与问题导向相统一，持续深化审计整改工作。区审计局将严格按照区人大决议和区政府部署，对尚未整改到位的问题，特别是纳入“持续整改”清单的事项，实施“清单管理、挂账督办、对账销号”机制，定期开展督促检查，确保整改责任压紧压实、整改任务全面落地。