岳阳市岳阳楼区审计局 2023年度单位预算说明

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

目录

 

第一部分  2023年单位预算说明

第二部分  单位预算公开表格

1、收支总表

2、收入总表

3、支出总表

4、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）

5、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）

6、财政拨款收支总表

7、一般公共预算支出表

8、一般公共预算基本支出表-人员经费（工资福利支出）（按政府预算经济分类）

9、一般公共预算基本支出表-人员经费（工资福利支出）（按部门预算经济分类）

10、一般公共预算基本支出表-人员经费（对个人和家庭的补助）（按政府预算经济分类）

11、一般公共预算基本支出表-人员经费（对个人和家庭的补助）（按部门预算经济分类）

12、一般公共预算基本支出表-人员经费（商品和服务支出）（按政府预算经济分类）

13、一般公共预算基本支出表-人员经费（商品和服务支出）（按部门预算经济分类）

14、一般公共预算“三公”经费支出表

15、政府性基金预算支出表

16、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）

17、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）

18、国有资本经营预算支出表

19、财政专户管理资金预算支出表

20、省级专项资金预算汇总表

21、项目支出绩效目标表

22、部门整体支出绩效目标表

23、国有资产占有和使用情况表

24、政府采购预算表（货物、工程采购、购买服务）

第一部分  2023年单位预算说明

 

一、单位基本概况

（一）职能职责

1、贯彻执行中央关于审计工作的方针政策和法律法规，制定并组织实施全区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划。制定并组织实施全区年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

2、负责全区审计工作。负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对中央、省委、市委和区委、区政府有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

3、向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。向区政府区长提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题的整改情况报告。向区委、区政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向各街道（乡）、区直各单位通报审计情况和审计结果。

4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定：

（1）中央、省委、市委和区委、区政府有关重大政策措施贯彻落实情况；

（2）区本级财政预算执行情况和其他财政收支。

（3）区属街道（乡）预算执行情况、决算和其他财政收支。

（4）区直各部门、事业单位及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支。

（5）区属国有企业和金融机构、区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况。    

（6）区人民政府部门管理的和其他单位受区人民政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

（7）区人民政府投资和以区人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

（8）区人民政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支。

（9）法律、法规规定应由区审计局审计的其他事项。

 

5、按规定对区管领导干部及其他单位主要负责人经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6、组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项的专项审计调查。

7、负责审计署、省审计厅、市审计局授权的审计项目和专项审计调查项目的实施。

8、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

9、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

10、指导和推广信息技术的应用，组织实施审计管理系统和现场审计系统的建设。组织审计专业培训。

11、负责本单位、本系统的信访维稳和安全生产工作；完成区委、区人民政府交办的其他任务。

（二）机构设置

1、人员构成：岳阳楼区审计局现有编制31个（其中行政编12个、事业编19个），在编在岗人员31人，改非人员4人，退休人员13人，内设机构7个，下设副科级事业单位1个。为了加强党委对审计工作的集中统一领导，区委审计委员会办公室设在区审计局，办公室下设秘书股。目前，区审计局在职干部平均年龄44岁，其中：50岁以上的8人，占26%；50岁以下至40岁及以上的12人，占42%；40岁以下至30岁及以上的6人，占19%；30岁以下的5人，占13%。审计专业1人，财务专业11人，法律专业6人，工程专业1人，计算机专业4人，其他类5人，有中级职称的18人，有计算机审计中级认证的3人。

2、内设股室：机关内设办公室（法制股）、财政金融审计股、经济责任审计股、行政事业审计股、农业与资源环保审计股、经贸与外资运用审计股和重大项目审计股等，下设岳阳楼区审计事务中心。

（三）预算单位构成

本单位无下属单位，本次2023年部门预算公开范围仅包含本单位本级。

二、单位收支总体情况

（一）收入预算

包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2023年本单位收入预算921.23万元，其中，一般公共预算拨款921.23万元，本单位2023年没有政府性基金预算拨款和纳入专户管理的非税收入拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出，所以公开的附件15-17（政府性基金预算）、18（国有资本经营预算）、19表（财政专户管理资金预算）均为空。上级补助收入0万元，事业单位经营收入0万元，上年结转0万元。收入较去年增加250.51万元，主要是因为事业编增加1人，人员及公用类经费拨款增加90.02万元；由于政府交办投资审计、重点项目审计项目增加，业务工作经费增加160.49万元。

（二）支出预算

2023年本单位支出预算921.23万元，其中，一般公共服务支出793.10万元，社会保障和就业支出73.93万元，卫生健康支出18.95万元，住房保障支出35.25万元。支出较去年增加250.51万元，其中基本支出增加90.02万元，项目支出增加169.49万元。支出较去年增加250.51万元，其中基本支出增加90.02万元，项目支出增加169.49万元（数据来源见表5）。其中基本支出较上年增加主要是因为事业编增加1人，人员类增加在职及退休人员基础绩效，社保经费基数增加，则基本支出增加，项目支出增加主要是因为由于政府交办投资审计、重点项目审计项目增加，业务工作经费增加，则项目支出增加。

三、一般公共预算拨款支出预算

2023年一般公共预算拨款支出预算921.23万元，其中，一般公共服务支出793.10万元，占86.09%；社会保障和就业支出73.93万元，占8.03%；卫生健康支出18.95万元，占2.09%；住房保障支出35.25万元，占3.79%。具体安排情况如下：

（一）基本支出：2023年基本支出年初预算数为561.23万元，其中：人员经费470.99万元，主要包括：基本工资136.89万元、津贴补贴39.68万元、奖金100.19万元、绩效工资50.59万元、机关事业单位基本养老保险缴费47万元、职业年金缴费23.5万元、职工基本医疗保险缴费16.42万元、其他社会保障缴费3.42万元、住房公积金35.25万元，伙食补助费15.5万元；商品和服务支出XX万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、公务接待费、其他商品和服务支出……。（数据来源见表13，填写有金额的表头项目）

（二）项目支出：2023年项目支出年初预算数为XX万元（数据来源见表7），其中：业务工作经费支出XXX万元，主要用于……等方面；运行维护经费XXX万元，主要用于……等方面。（以上文字仅供参考，请按照单位实际项目名称进行填列，没有项目的也需要注明“2023年度本单位无项目预算。”）

四、政府性基金预算支出

2023年政府性基金预算拨款支出预算XXX万元，其中……（数据来源见表15，按类级功能科目说明每大类功能科目下的金额和比例。没有政府性基金预算的也需要注明“2023年度本单位无政府性基金安排的支出，所以公开的附件15-17（政府性基金预算）均为空。”）

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

本单位2023年机关运行经费当年一般公共预算拨款XX万元（数据来源见表13）（属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，是一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致，及表13合计数），比上一年增加/减少XX万元，增加/降低XX%。主要原因是……（要与2021年预算进行比对，要写明原因）（是否属于行政单位或参公单位，可以参考表4，填列机关支出的为行政及参公单位，填写对事业单位补助支出的就不属于填列，注明：本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费开支。）

（二）“三公”经费预算

本单位2023年“三公”经费预算数XX万元（数据来源见表14），其中，公务接待费XX万元，因公出国（境）费XX万元，公务用车购置及运行费XX万元，其中公务用车购置费XX万元，公务用车运行费XX万元。比上一年增加/减少XX万元，增加/降低XX%，主要原因是……（要与2021年预算进行比对，要写明原因）以上数据必填，没有的标0，与上年无变动，写持平。

（三）一般性支出情况

本单位2023年会议费预算XX万元（数据来源见表13会议费+培训费），拟召开XX次会议，人数XX人，内容为……；培训费预算XX万元，拟开展XX次培训，人数XX人，内容为……；计划举办节庆、晚会、论坛、赛事活动XX万元，内容为……。（没有计划的注明“2023年度本单位未计划安排会议、培训，未计划举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。”）

（四）政府采购情况

本单位2023年政府采购预算总额XX万元，其中工程类XX万元，货物类XX万元，服务类XX万元。（没有政府采购预算的也需要说明“2023年度本单位未安排政府采购预算。”）见附表24（注意事项：政府采购表中项目名称是填写具体采购事项名称，采购名目填写大类：A类货物；B类工程；C类服务）

（五）国有资产占有使用及新增资产配置情况

截至上一年12月底，本单位固定资产原值合计XX万元，其中：土地、房屋及构筑物原值小计XX万元；通用设备原值小计XX万元；专用设备原值小计XX万元；文物和陈列品原值小计XX万元；图书档案原值小计XX万元；家具、用具、装具及动植物原值小计XX万元。本单位无形资产原值合计XX万元。（见附表23）

本单位共有车辆XX辆，其中领导干部用车XX辆，一般公务用车XX辆，其他用车XX辆。单位价值50万元以上通用设备XX台，单位价值100万元以上专用设备XX台。

2023年拟报废处置公务用车XX辆，拟新增配置车辆XX辆，其中领导干部用车XX辆，一般公务用车XX辆，其他用车XX辆，主要用于……，资金来源为。

2023年拟新增配备单位价值50万元以上通用设备XX台，单位价值100万元以上专用设备XX台。（没有处置或新增计划的也需说明“2023年度本单位未计划处置或新增车辆、设备等。”）

（六）预算绩效目标说明

本单位所有支出实行绩效目标管理。纳入2023年单位整体支出绩效目标的金额为XXX万元，其中，基本支出XXX万元，项目支出XXX万元，详见文尾附表中单位预算公开表格的表21-22。

六、名词解释

（一）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（三）财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

（五）基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第二部分  单位预算公开表格

105001岳阳市岳阳楼区审计局2023年预算公开.xlsx