第一部分： 

岳阳楼区审计局2019年部门预算说明

　　一、部门基本概况 

　　1、职能职责 

（1）负责全区审计工作。对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益进行审计监督，维护全区财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全区经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并承担督促被审计单位整改的责任。
    （2）贯彻执行国家和省、市关于审计工作的方针、政策和法律法规，研究拟订全区审计工作方针、原则，参与起草审计、财政经济等规范性文件草案，制定审计业务规章制度，并监督执行。制定并组织实施全区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划以及年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
    （3）向区人民政府报告和向区人民政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施以及管理体制、机制建设的建议。
    （4）向区人民政府提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区人民政府委托向区人大常委会提出区本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。依法向社会公布审计结果。
    （5）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理建议：
    1．区本级财政预算执行情况和其他财政收支。
    2．区属街道（乡）预算执行情况、决算和其他财政收支。
    3．区直各部门、事业单位及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支。
    4．区属国有企业和金融机构、区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况。
    5．区人民政府部门管理的和其他单位受区人民政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。
    6．区人民政府投资和以区人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。
    7．区人民政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支。
    8．法律、法规规定应由区审计局审计的其他事项。
    （6）负责区领导干部经济责任审计领导小组办公室日常工作，按规定对区管党政领导干部及依法属于区审计局监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计，协调各成员单位运用经济责任审计成果。指导全区经济责任审计工作。
    （7）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
    （8）负责省审计厅和市审计局授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。
    （9）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
    （10）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
    （11）指导和推广信息技术的应用，组织实施审计管理系统和现场审计系统的建设。组织审计专业培训。
    （12）负责本单位、本系统的信访维稳和安全生产工作。承办区委、区人民政府交办的其他事项。
     2、机构设置 

　　根据编办核定，我局内设股室6个，正股级事业单位1个（固定资产投资审计中心），未独立核算。 

　　二、部门预算单位构成 

　　我局纳入2019年部门预算编制范围的只有岳阳楼区审计局本级。 

三、部门收支总体情况 

2019年部门预算即我局本级预算。我局2019年没有政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出，所以公开的附件3、15、16、17、18、23、24表均为空。收入包括一般公共预算拨款，支出包括保障局机关基本运行的经费，也包括投资审计和经责审计等专项经费。 

（一）收入预算：2019年年初预算数543.84万元，其中，一般公共预算拨款543.84万元。收入较去年增加18.58万元，主要原因是：工资津补贴提标等。

（二）支出预算：2019年年初预算数543.84万元，其中，一般公共服务446.52万元，社会保障和就业67.28万元，卫生健康支出10.23万元，住房保障19.81万元。支出较去年增加18.58万元，主要原因是:基本支出增加7.58万元，项目支出增加11万元。

　　四、一般公共预算拨款支出预算 

　　2019年一般公共预算拨款收入543.84万元，具体安排情况如下： 

　　（一）基本支出：2019年基本支出年初预算数为360.84万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。 

　　（二）项目支出：2019年项目支出年初预算数为183万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关业务工作经费和运行维护经费。

　　五、其他重要事项的情况说明 

　　1、机关运行经费 

　　2019年局本级机关运行经费当年一般公共预算拨款543.84万元，比2018年增加18.58万元，上涨3.42%。 

2、“三公”经费预算 

2019年“三公”经费预算数为13.5万元，其中，公务接待费11.5万元，公务用车运行维护费2万元，因公出国（境）费0万元。2019年“三公”经费预算与2018年预算持平。 　

3、政府采购情况 

2019年我局政府采购预算总额25万元，其中，政府采购货物预算15万元，政府采购服务预算10万元。 

4、国有资产占用使用情况说明：无国有资产预算

　  5、预算绩效目标说明：本部门整体支出和绩效项目支出实行绩效目标管理，纳入2019年部门整体支出绩效目标的金额为543.84万元，其中，基本支出360.84万元，项目支出183万元。

　　六、名词解释 

　　1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

　　2、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。 

　　第二部分： 

部门预算公开的表格情况

1、部门预算收支总表

2、收入预算总表

3、非税收入征收计划表

4、支出预算总表

5、支出预算分类汇总表(按部门预算经济分类)

6、支出预算分类汇总表(按政府预算经济分类)

7、基本支出预算明细表--工资福利支出(按部门预算经济分类)

8、基本支出预算明细表--工资福利支出(按政府预算经济分类)

9、基本支出预算明细表--商品和服务支出(按部门预算经济分类)

10、基本支出预算明细表--商品和服务支出(按政府预算经济分类)

11、基本支出预算明细表--对个人和家庭的补助(按部门预算经济分类)

12、基本支出预算明细表--对个人和家庭的补助(按政府预算经济分类)

13、一般公共预算拨款支出分类汇总表(按部门预算经济分类)

14、一般公共预算拨款支出分类汇总表(按政府预算经济分类)

15、一般公共预算拨款--经费拨款支出预算表(按部门预算经济分类)

16、一般公共预算拨款--经费拨款支出预算表(按政府预算经济分类)

17、专项资金预算汇总表

18、项目支出预算明细表(按资金性质)

19、项目支出预算明细表(按部门预算经济分类)

20、项目支出预算明细表(按政府预算经济分类)

21、政府采购预算表

22、采购服务预算表

23、"三公"经费表

24、整体支出预算绩效目标申报表

25、项目支出预算绩效目标申报表