2022年度
岳阳市城市垃圾清运管理所
部门决算
目录
第一部分 岳阳市城市垃圾清运管理所部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第一部分
岳阳市城市垃圾清运管理所
部门概况
一、 部门职责
1、负责中心城区范围内的垃圾中转站、主次干道两侧及单位庭院多功能放置点的垃圾清运工作。
2、负责单位垃圾中转站的设施维护维修和设备的维修保养，以及与垃圾站相连公厕的维护和管理。
3、负责垃圾运输车辆的维修、保养和安全管理。
4、负责上级主管部门交办的其他工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳市城市垃圾清运管理所单位内设机构包括：5个股室：人秘股、计财股、考评股、综合股、安全股；3个队：车队、站厕队、维护队。
（二）决算单位构成。岳阳市城市垃圾清运管理所单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳市城市垃圾清运管理所单位本级。
第二部分
部门决算表
（详见附件）
第三部分
2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计2575.05万元。因为本单位原属于岳阳市城市管理和综合执法局下属三级单位，决算是由岳阳市市容环境卫生中心二级机构制定，数据无法拆分，2022年1月份下沉至楼区开始独立核算，故无上年对比数据。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计2499.88万元，其中：财政拨款收入2490.63万元，占99.63%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入9.25万元，占0.37%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计2575.05万元，其中：基本支出935.63万元，占36.33%；项目支出1639.42万元，占63.67%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计2490.64万元，因为本单位原属于岳阳市城市管理和综合执法局下属三级单位，决算是由岳阳市市容环境卫生中心二级机构制定，数据无法拆分，2022年1月份下沉至楼区开始独立核算，故无上年对比数据。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出2490.64万元，占本年支出合计的96.72%，因为本单位原属于岳阳市城市管理和综合执法局下属三级单位，决算是由岳阳市市容环境卫生中心二级机构制定，数据无法拆分，2022年1月份下沉至楼区开始独立核算，故无上年对比数据。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出2490.64万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1.28万元，占0.05%；社会保障和就业（类）支出66.25万元，占2.66%；卫生健康（类）支出27.05万元，占1.09%；城乡社区（类）支出2355.40万元，占94.57%；住房保障（类）支出39.11万元，占1.57%；其他（类）支出1.55万元，占0.06%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为1023.93万元，支出决算数为2490.64万元，完成年初预算的243.24%，其中：
1、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为1.28万元，由于预算数是0.00元，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转结余的财政追加指标，主要用于了禁毒毛发检测费用。
2、社会保障和就业（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为3.21万元，由于预算数是0.00元，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：直拨民政综合专项资金，是单位熊德香同志一次性抚恤金32108元。
3、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。
年初预算为181.65万元，支出决算为0.00万元，完成预算数的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2022年单位下沉到岳阳楼区，很多相关事宜还在对接中，财政未下达事业单位离退休指标到单位。
4、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为57.70万元，支出决算为57.70万元，完成年初预算数的100.00%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为28.85万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算数的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政只预算了个人部分的职业年金，没有预算单位部分的职业年金缴费。
6、社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为3.07万元，支出决算为3.07万元，完成年初预算数的100.00%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
7、社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为3.61万元，支出决算为2.26万元，完成年初预算数的62.60%，决算数小于年初预算数的主要原因是：单位2022年1月下沉到岳阳楼区，很多相关事宜还在对接中，1-2月份的在编人员工伤保险金以及1-3月份在编人员工伤保险补差是通过自己单位的实有资金账户支付的。
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为27.05万元，支出决算为27.05万元，完成年初预算数的100.00%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
9、城乡社区支出（类）城乡社区规划与管理（款）城乡社区规划与管理（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为8.00万元，由于预算数是0.00元，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：市财政追加的上年结转结余文明创建经费资金。
10、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。
年初预算为659.15万元，支出决算为722.02万元，完成年初预算数的109.54%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加的2021年10月-2022年1月调资月均预调300元以及调剂指标。
11、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为1625.37万元，由于预算数是0.00元，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：单位2022年1月下沉到岳阳楼区，主要是由：1、区城管委系统事权接转2020年度项目经费；2、拨付城管委系统事权接转单位2022年第一第二笔项目经费；3、生产运转经费等三部分指标组成的。
12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为62.86万元，支出决算为39.11万元，完成年初预算数的62.22%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本单位有人员正常退休和调出，合计减少2人，相应的人员经费减少。
13、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为1.55万元，由于预算数是0.00元，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：市财政追加的上年结转结余指标，是2021年综合绩效奖励（个人）资金。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出851.22万元，其中:
人员经费766.00万元，占基本支出的89.99%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助；
公用经费85.21万元，占基本支出的10.01%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算数的0.00%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数等于预算数，因为本单位原属于岳阳市城市管理和综合执法局下属三级单位，决算是由岳阳市市容环境卫生中心二级机构制定，数据无法拆分，2022年1月份下沉至楼区开始独立核算，故无上年对比数据。
公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数等于预算数，因为本单位原属于岳阳市城市管理和综合执法局下属三级单位，决算是由岳阳市市容环境卫生中心二级机构制定，数据无法拆分，2022年1月份下沉至楼区开始独立核算，故无上年对比数据。
公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数等于预算数，因为本单位原属于岳阳市城市管理和综合执法局下属三级单位，决算是由岳阳市市容环境卫生中心二级机构制定，数据无法拆分，2022年1月份下沉至楼区开始独立核算，故无上年对比数据。
公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数等于预算数，因为本单位原属于岳阳市城市管理和综合执法局下属三级单位，决算是由岳阳市市容环境卫生中心二级机构制定，数据无法拆分，2022年1月份下沉至楼区开始独立核算，故无上年对比数据。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%,因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,无开支内容。
2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是无发生接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，主要是无，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年本单位没有使用政府性基金预算财政拨款安排的收支。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
2022年本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十一、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费0.00万元，用于召开无会议，人数0人，内容为无；开支培训费1.17万元，用于开展2022年度事业单位在岗人员培训，人数43人，内容为党的二十大精神、党的建设、国家安全、国防教育、消防安全、禁毒知识等；没有举办等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0.00万元，主要是无。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是垃圾清运车辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）部门整体支出绩效情况
2022年，在区委区政府坚强领导下，在区城管委大力支持下，在干部职工共同努力下，我所各项工作稳步、高效开展，在垃圾站运行、车辆清运生产、党风廉政建设等各方面取得长足成效，进一步推进高质量发展。2022年我单位完成中心城区垃圾清运354665余吨，日均1000余吨；出车70933余辆/次，日均200辆/次，有力维护城区干净、整洁良好卫生环境，充分彰显环卫清运主力军风采，助推建设“核心引领区”和“首善之区”。
一、主责主业推进有力
（一）清运保效保量，坚持垃圾日产日清。就城区垃圾站数量分布情况制定合理清运计划，严格执行。1、按上年垃圾站压缩垃圾数量和区域居民、小区数量确定重点区域，按多急少缓顺序合理制定年度垃圾清运计划，将垃圾清运力量利用效率最大化。2、线上沟通，实时反馈车辆进站、出站时间以及站内等待时间，由车队长按时间差进行人员车辆科学调度，减少等待时间成本，提高清运频次。3、车辆驾驶员和垃圾站管理员视垃圾量弹性延长工作时间，确保站点垃圾不积压、不满溢，做到垃圾日产日清。4、积极与上级部门就花果畈大型站运输能力不足、清运车辆在大型站排队等待时间过长问题协调沟通，力求解决我单位清运车辆在花果畈大型站滞留时间过久影响清运整体效率问题。5、主动与相关社区沟通，协调解决学坡垃圾站和夏万社区进站难、通道被堵塞等问题，确保清运车辆进出通道畅通无阻。
（二）车辆维修及时，做好清运坚强保障。充分发挥车辆维修队专业技术优势，做好清运车辆故障排除、维修和保养工作，确保运力充足。1、坚持“定期检测、强制保养”，所有清运车辆按照作业强度、行驶里程分批检测，及时排除行车安全隐患。2、定期对车辆进行润滑、紧固、检查、保养，缓解车辆老化问题，消除行车不利因素。今年来，车队维修班共完成车辆发动机大修1台/次，车辆变速箱大修45台/次，后牙箱大修12台/次；车辆小修1800余次，车辆二级保养50余台/次。
（三）强化站厕管理，良好卫生服务群众。按照区城市“六治”要求，坚持精细化管理，确保管理长效。1、加强清运车辆出站后站外地坪卫生保洁，防止对站外人行道产生影响；加强站内大厢等设施设备清洗力度，及时冲刷污水，杜绝脏乱差，维护“门面”形象。2、垃圾站前无杂物堆积，劝离违停社会车辆，做到“门前清朗”，确保运输车辆顺利进出；提高药剂喷洒次数，加强卫生消杀，避免臭气扰民。3、利用垃圾站遍布城区优势，以垃圾站为着力点，主动和属地乡街、社区融合，多方面与兄弟单位就垃圾进、出站相关工作做好互动、对接。4、11月下旬，经编厂垃圾站设备改造工程将顺利完工，原行吊式垃圾站提质改造为压缩式垃圾站，将更好改善周边居民垃圾收运环境，提高运行效率。
（四）做好站厕维护，保障生产工作效率。1、站厕维修班组全天待命，出现站厕设施设备故障上报及时进行排除，确保各站点设备正常运行。全年共计完成垃圾站设备大修、保养214余次。及时对公厕大小便器水阀、门板损坏维修更换，全年共计完成公厕设施设备检修更换2300余次。
（五）整体联动，高标准完成各项迎检工作。今年8月份顺利完成全国文明城市测评，11月初完成中央文明办、住建部、科技部对我市生活垃圾分类工作的联合督导检查。下半年，配合上级部门做好“省运会”及“洞庭渔火季”等大型活动期间的垃圾收集和清运工作，面对陡然增大的生活垃圾，我们提前制定工作预案，延长垃圾站工作时间，提高车辆运输频次，确保在生活垃圾成倍增长的情况下垃圾“日产日清”，切实维护岳阳形象，全面做好各项活动的应急保障工作。
二、多线工作齐抓并进
（一）强抓安全生产，确保发展行稳致远。今年来，我所坚持强抓安全生产，牢牢把握安全生产红线，坚持安全生产“一岗双责”制度，强化安全意识，落实安全责任，全年车辆未发生任何重大责任事故，确保人员安全、行车安全。1、做好恶劣天气应急响应工作，及时启动应急预案，采取及时清扫、吊起大厢等方式，做好进出通道保畅、防雨水回灌内涝，确保人员设备车辆生产安全。2、坚持领导带班巡查。主要领导每日随机抽查垃圾站，着重检查站厕垃圾清运、设施设备运行操作、卫生保洁情况，确保管理员思想不松懈；落实区委区政府“大排查、大整治”专项工作，安委会开展各类安全检查300余次，对所有垃圾站公厕站点、停车场及上路清运车辆进行安全检查，消除电路、消防器材等设施设备及车辆安全隐患，将事故发生率控制为“零”；多次开展安全生产驾驶员培训，观看网络行车事故视频，以例为鉴、引以为戒，巩固安全行车思想。3、各垃圾站印发安全生产提示牌，明确安全操作“十禁止”，要求管理员戴牌上岗，按牌约束自身行为。4、定期召开安全生产月度讲评工作会议，分析事故原因，总结经验教训，要求驾驶员爱惜车辆及时养护，规范进站。
（二）加强管理考评，提升工作水平。严格工作要求，加大考评力度，采取“生产+卫生”双巡查机制，力促生产工作有序有效进行。1、严格遵守领导领导带班值班制度，值班人员必须在岗在位，确保工作运行正常。2、考评股就站厕考评内容和程序、结果制定相应方案，对日常考核过程中发现的问题及时通报、罚款处理，提升工作质量。
（三）履行一岗双责，推进党风廉政建设。从严从实，多方面巩固党风廉政建设。1、结合上级文件精神、区委推进清廉湖南岳阳楼区篇章建设工作部署，制订《清运所关于推进党风廉政建设的实施方案》，成立清廉建设小组，细化建设责任和分工，严格执行，推进清廉机关建设。2、强化作风督查通报。紧盯各股室、生产队在岗在位情况，每月开展作风纪律督察通报，半年来就擅自离岗、无故缺岗问题进行通报批评；就区纪委通报我单位考勤签到问题对职工谈心谈话，并要求做出深刻检讨，举一反三严格考勤制度。3、结合单位情况建立采购内部控制制度，明确采购要求、规范采购流程，强化财务管理制度。4、开展“深入整治违规收受红包礼金”专题会议，班子成员逐一对照检查查找问题，并签订承诺书。开展专项谈心谈话，提醒班子成员保持政治清醒。
（四）严格庭院管理，实现标准化规范化。坚持标准化、规范化管理办法，多方面做好庭院管理。1、严格外来人员进出管理。禁止不明身份人员进入，外来公务人员及其他事务人员须按要求进行登记。2、规范院内车辆停放，职工车辆、垃圾清运检修车辆及其它车辆按要求摆放，呈现庭院管理良好秩序。3、及时做好庭院卫生清理，要求进出运输车辆无脏污、无滴漏，发生庭院污染问题及时处理。
（五）统筹疫情防控，保障职工人身安全。1、全面贯彻落实市、区两级疫情防控指示，要求在节假日等特殊时期所有领导干部职工不离岳，防控期间内未出现私自离岳问题。2、在传达室设立体温检查点，三码联查，严格外来人员进出、登记，严防入口为全体干部职工负责。3、强化防疫物资补充，定时一线生产队发放消毒水、口罩，确保一线职工人身安全。
（六）丰富党务内容，党建工作取得新发展。1、谈心谈话谈出思想。先后召开民主生活会、组织生活会，各班子成员紧密联系思想、组织、纪律、作风和个人实际，开展批评和自我批评。班子成员就反映自身问题仔细对照、认真整改。2、发展党员进展顺利。支部严把党员发展关，针对发展预备党员工作，今年共推选5名入党积极分子参与培训。发展预备党员1名。3、阵地建设得到加强。严格落实区委“四亮”活动，组织党员常态化疫情防控值班值守亮支部“旗帜”、开展主题党日和组织生活会亮组织生活“规矩”、带头义务献血亮党员“身份”、打造党建“四亮”文化长廊亮阵地“形象”，全面强化支部组织建设。4、党建活动丰富多彩。先后开展“巴陵先锋”、围站植树主题党日活动，结合党史教育开展“光影筑魂”观看电影《毛泽东在1925》和《守岛人》等观影活动，丰富支部党员政治生活，强化对党的革命斗争精神认知，切实增强支部活力。5、七一前夕开展”追逐红色足迹 缅怀革命先驱“周逸群烈士陵园红色主题党日活动。6、以党建引领，全年共开展各类集中学习宣传活动20余次，大大丰富了党建工作的内容，增强了学习与工作多元化结合。
（七）全面从严治党，加强学习教育宣传。1、教育形式多种多样。“七一”前夕召开党员大会，“面对面”缴纳学费，为党员发放“政治生日贺卡”并重温入党誓词，增强党员的政治自信和组织归属感。2、学习教育常抓不懈。成立青年理论学习小组，整合年轻力量集中开展学习，为组织培养一支政治立场坚定、理论素质过硬、工作业务过实的后备队伍。3、意识形态学习促发展。组织“建设副中心、我来当先锋”专题组织生活会、上半年意识形态工作分析研判会、学习《党章》及党的基本知识专题培训，注重理论学习与意识形态工作有效结合，相互促进。4、从严治党落到实处。7月份召开第二次党支部理论中心组专题学习会议和全面从严治党宣传教育会，常抓不懈，入脑入心。
（八）加大联系交流，宣传工作再上台阶。今年起，我单位多次主动与市级媒体平台联系，在今年国庆节前夕，配合《岳阳日报》视频客户端主题拍摄，宣传环卫清运工作，让广大市民有机会从多角度了解环卫工作流程，展现环卫清运人的蓬勃朝气与干劲，献礼二十大召开。今年累计在主流媒体发布各类新闻稿件10篇，宣传工作再上台阶。今年按照上级部门要求，做好了“反间谍法”宣传教育工作和“平安楼区”创建工作专题会议，利用横幅、工作群发布短视频等方式进行宣传，保证各项工作全面宣传，不漏一人。
（九）践行六联六保，加强配合与保障。按照区委区政府要求，联点佘家垅社区开展“六联六保”专项工作。1、做好包城市“六治”：联系涉佘家垅社区，在社区范围内开展卫生扫除行动，合力“治脏”。2、做好“包任务完成”：配合佘家垅社区开展居民自建房信息录入工作。3、联合社区开展疫情突发防控演练活动，增强疫情防控快速反应和多点联动能力。抽调人员协助临时核酸采集点的秩序维护与值守工作。4、完成全年文明劝导值勤工作。
工会活动丰富多彩，强化团队凝聚力。1、今年分别上门走访慰问困难职工、困难党员职、退休困难职工和失独家庭职工共计30余次，为特殊职工家庭送上组织的关心和慰问。2、上半年组织“三八妇女节”洞庭湖小镇趣味活动，下半年组织了职工羽毛球比赛，充分展示了我所职工身心健康、爱岗敬业的精神风貌。3、组织工会会员职工到湘岳健康管理中心进行体检并组织女职工“双病普查”，将工会的对职工的关怀落到实处。4、今年暑期高温肆虐，由所领导带队到加油站、中转站、垃圾站、维修车队为一线职工送清凉。5、积极响应上级工会组织开展的各类活动，共14名同志参加了职工健身操比赛，大家利用业余时间开展训练，既锻炼了身体，又增强了团队的凝聚力和向心力。
（二）存在的问题及原因分析
队伍的责任意识有待加强，保洁作业质量和标准的提升没有达到预期目标。
第四部分
名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的使用非财政拨款结余弥补收支差额的资金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的非财政拨款结余）。
一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
咨询费：反映单位咨询方面的支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。
医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
专用设备购置：反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等，以及按规定提取的修购基金。
机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
