2022年度
岳阳市城西清扫保洁管理所
部门决算
目录
第一部分 岳阳市城西清扫保洁管理所部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第一部分
岳阳市城西清扫保洁管理所
部门概况
一、 部门职责
1、负责东茅岭路、巴陵路、火车站立交桥、武广东站以北、京广铁路以西中心城区主干道的清扫保洁、冲洗降尘、人力垃圾中转、隔离桩清洗、果皮筒清掏以及公厕的维护和管理工作;
2、负责所属机械、车辆等设备的维护、保养及安全工作:
3、负责环卫宣传教育和市容卫生督导工作;
4、负责推进清扫保洁市场化运作工作;
5、负责上级主管部门交办的其他工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳市城西清扫保洁管理所单位内设机构包括：人秘股、计财股、考评办、安全股、设施设备股。
（二）决算单位构成。岳阳市城西清扫保洁管理所单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳市城西清扫保洁管理所单位本级。
第二部分
部门决算表
（详见附件）
第三部分
2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计3292.67万元。因为本单位原属于岳阳市城市管理和综合执法局下属三级单位，决算是由岳阳市市容环境卫生中心二级机构制定，数据无法拆分，2022年1月份下沉至楼区开始独立核算，故无上年对比数据。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计3162.05万元，其中：财政拨款收入3134.32万元，占99.12%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入27.73万元，占0.88%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计3292.67万元，其中：基本支出1128.41万元，占34.27%；项目支出2164.26万元，占65.73%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计3134.32万元，因为本单位原属于岳阳市城市管理和综合执法局下属三级单位，决算是由岳阳市市容环境卫生中心二级机构制定，数据无法拆分，2022年1月份下沉至楼区开始独立核算，故无上年对比数据。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出3134.32万元，占本年支出合计的95.19%，因为本单位原属于岳阳市城市管理和综合执法局下属三级单位，决算是由岳阳市市容环境卫生中心二级机构制定，数据无法拆分，2022年1月份下沉至楼区开始独立核算，故无上年对比数据。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出3134.32万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出8.59万元，占0.27%；社会保障和就业（类）支出77.75万元，占2.48%；卫生健康（类）支出28.25万元，占0.90%；城乡社区（类）支出2972.77万元，占94.85%；住房保障（类）支出40.76万元，占1.30%；其他（类）支出6.20万元，占0.20%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为1089.01万元，支出决算数为3134.32万元，完成年初预算的287.71%，其中：
1、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.59万元，由于预算数是0.00元，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转结余的财政追加指标，主要用于了禁毒毛发检测费用。
2、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为8.00万元，由于预算数是0.00元，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年度综合绩效奖励。
3、社会保障和就业（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为7.58万元，由于预算数是0.00元，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：单位徐荣耀和颜细良两位同志一次性死亡抚恤金。
4、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。
年初预算为180.87万元，支出决算为0.00万元，完成预算数的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2022年单位下沉到岳阳楼区，很多相关事宜还在对接中，财政未下达事业单位离退休指标到单位。
5、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为60.27万元，支出决算为57.98万元，完成年初预算数的96.20%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本单位有人员正常退休和调出，合计减少11人，相应的人员经费减少。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为30.14万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算数的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政只预算了个人部分的职业年金，没有预算单位部分的职业年金缴费。
7、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为2.77万元，由于预算数是0.00元，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：岳财预2022年180号文，6人四季度公益性岗位补贴27720元。
8、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为2.77万元，由于预算数是0.00元，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：岳财预【2022】30号文，6人第三季度公益性岗位补贴。
9、社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为3.20万元，支出决算为3.20万元，完成年初预算数的100.00%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
10、社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为3.77万元，支出决算为3.45万元，完成年初预算数的91.51%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本单位有人员正常退休和调出，合计减少11人，相应的人员经费减少。
11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为28.25万元，支出决算为28.25万元，完成年初预算数的100.00%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
12、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。
年初预算为716.07万元，支出决算为717.54万元，完成年初预算数的100.20%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政有追加一部分退休人员补贴资金。
13、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为2255.23万元，由于预算数是0.00元，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：单位2022年1月下沉到岳阳楼区，主要是由：1、区城管委系统事权接转2020年度项目经费；2、拨付城管委系统事权接转单位2022年第一第二笔项目经费；3、拨付城西所编外人员项目经费；4、环卫工人工作服及休息室经费；5、生产经费；6、市容环境卫生工作考评奖励；7、生产运转经费；8、采购流动性保障公厕经费等八部分指标组成的。
14、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为66.43万元，支出决算为40.76万元，完成年初预算数的61.36%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本单位有人员正常退休和调出，合计减少11人，相应的人员经费减少。
15、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为6.20万元，由于预算数是0.00元，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：其中1.70万元是市财政追加的上年结转结余指标，是2021年综合绩效奖励（个人）资金；另一部分4.50万元，是楼区财政追加的2022年医保单位部分指标。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出970.06万元，其中:
人员经费773.96万元，占基本支出的79.78%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、退职（役）费、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助；
公用经费196.10万元，占基本支出的20.22%，主要包括办公费、手续费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、培训费、专用材料费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为5.88万元，由于预算数是0.00元，无法计算百分比，其中：
因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数等于预算数，因为本单位原属于岳阳市城市管理和综合执法局下属三级单位，决算是由岳阳市市容环境卫生中心二级机构制定，数据无法拆分，2022年1月份下沉至楼区开始独立核算，故无上年对比数据。
公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数等于预算数，因为本单位原属于岳阳市城市管理和综合执法局下属三级单位，决算是由岳阳市市容环境卫生中心二级机构制定，数据无法拆分，2022年1月份下沉至楼区开始独立核算，故无上年对比数据。
公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数等于预算数，因为本单位原属于岳阳市城市管理和综合执法局下属三级单位，决算是由岳阳市市容环境卫生中心二级机构制定，数据无法拆分，2022年1月份下沉至楼区开始独立核算，故无上年对比数据。
公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为5.88万元，由于预算数是0.00元，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是：因为本单位原属于岳阳市城市管理和综合执法局下属三级单位，是岳阳市市容环境卫生中心下属二级机构，2022年1月份下沉至楼区开始独立核算，之前所有车辆都在上级单位，还未转到我单位名下，但是车辆又还在使用。因为本单位原属于岳阳市城市管理和综合执法局下属三级单位，决算是由岳阳市市容环境卫生中心二级机构制定，数据无法拆分，2022年1月份下沉至楼区开始独立核算，故无上年对比数据。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%,因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算5.88万元，占100.00%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,无开支内容。
2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是无发生接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为5.88万元，其中：公务用车购置费0.00万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费5.88万元，主要是车辆修理费、车辆油料费、车辆保险费、车辆检测费等相关费用，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年本单位没有使用政府性基金预算财政拨款安排的收支。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
2022年本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十一、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费0.00万元，用于召开无会议，人数0人，内容为无；开支培训费1.00万元，用于开展2022年度事业单位在岗人员培训，人数40人，内容为党的二十大精神、党的建设、国家安全、国防教育、消防安全、禁毒知识等；没有举办等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0.00万元，主要是无。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是垃圾清运车辆和环境洒水车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）部门整体支出绩效情况
2022年城西清扫保洁管理所始终围绕区委区政府建设名副其实的省域副中心城市的核心引领区和首善之区为指引，以打造楼区“窗口”面貌为目标。积极在主职行业上担当城市建设的“参与者”、“管理者”。始终坚持人民城市人民建、人民城市为人民的建设理念，全力在区委区政府带领下打造宜居、智慧城市。
一、牢固标准贯彻三个“始终”，构筑战力
㈠始终在考核绩效上，稳标准。在以区委提出的“城市六治”为主体上，依据《岳阳市岳阳楼区城市考评方案》的作业要求，以考评股为中心，组织2名专干力量确保全天候、全时段的环卫督查，全年发现重点污染问题218次，对12345服务热线反馈的276个信息工单问题及时处置和回复，始终保持住行业高标准、常态化的作业模式。
㈡始终在人的因素上出结果，强管理。班子成员在践行“一岗双责”上，每天保有5小时的路段督查时间。开展以“勤看、勤查、勤问、勤抓”为目标的一线督查模式。全年我所完成125天的各级接待、检查任务，圆满完成各类接待工作要求。确保了文明创建、省运会工作取得了明显成效。
㈢始终把大气防治与环境治理相结合，出成效。有效结合机械化设施的调配，做好城区主次干道降尘工作。雾炮车辆坚持每2小时的作业频次，增加对各路段4次以上的冲洒；路队清洗保持每1天清洗道路1遍、每遍5车的标准，确保道路的干净整洁，精心助力发展大局，切实履行引领服务联系职能的作用。
二、坚定巩稳意识形态全向力，深入引领
⑴巩稳意识形态导向，提升政治站位。组织党员干部、群众，集中收听收看党的二十大开幕式，我们将严守初心、牢记使命，认真学习领会党的二十大的精神实质，立足实际，团结带领党员干部着力做好思想政治引领，有效发挥桥梁纽带作用。先后组织党员、群众召开了对习近平总书记重要讲话、决策学习4场次。把习近平总书记《坚持走在中国特色社会主义法治道路》与意识形态常态化工作进一步结合。通过召开党组理论中心组学习、“三会一课”、现场学习等方式，持续提高全体党员的党性修养和政治素养，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”。通过开展书记上党课、参观红色革命教育基地等方式，持续提升党建活动实效性，进一步增强党员的凝聚力和战斗力。始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和社会主义核心价值观引导广大党员干部职工，牢牢把握党员干部职工意识形态工作领导权、话语权、主导权，切实强化党员干部意识形态工作责任落实，坚决守好意识形态主阵地。
⑵巩牢意识形态实践，提高政治走向。为深入贯彻习近平生态文明思想，进一步加快推进生活垃圾分类工作，支部分批组织开展以在职党员为主体的生活垃圾志愿服务活动2次，对下属庭院下发宣传指引手册360份，优化对2处庭院垃圾分类点的职责分工。并试点在洞庭北路、东茅岭步行街更换三分类果皮筒58个，同步推进生活垃圾分类的展开。支部班子成员联点冷水铺社区，对社区内1户特困家庭开展点对点帮困帮扶活动，进一步发挥党员先锋模范作用。
⑶巩紧意识形态引导，树立政治态度。支部把党管意识形态落实在阵地建设中，完成2022年度党报党刊年度征订工作。2022年间通过在岳阳晚报、今日头条、区融媒刊发报道22篇，积极开展“学习强国”、湖南省干部教育培训网络学院等网络平台学习，从上至下紧密把握意识形态的专项学习，全所参加事业单位在职人员网络平台学习达52人次以上。打造以多媒体显示屏为宣传主体的中国特色社会主义核心价值观及党风廉政建设、党风“四亮”为中心的动态宣传标语13条，定制宣传栏3块。支部充分做好党员发展，注重把握重点对象，严格执行发展程序，今年我所培训入党积极分子2名，转正党员2名。集中开展党费收缴活动，圆满完成全年度党费收缴工作。
⑷巩实意识形态职责，筑建党风党性。支部班子成员积极落实谈心谈话制度，对党的八项规定、区纪检四个“十严禁”上，广泛开展深入地组织交谈。2022年来支部先后组织党员群众对习近平总书记重要讲话、决策宣讲学习6场，撰写党员心得162篇次。先后召开了2021年度民主生活会及组织生活会，展开党员民主评议及2022年度的党史学习规划工作，组织传达学习重要会议精神5次以上，深刻唱响意识形态“主旋律”之歌。
三、严守党风党纪清廉关，立身正气
㈠坚持严字当头，头脑清。所班子坚持落实中央八项规定精神不动摇，通过学习传达对《关于开展国家公职人员打牌赌博、违规吃喝、违规收送红包礼金、违规干预工程建设和政府采购等问题专项整治方案》、禁办升学宴等文件精神，从上至下层层监管，把建设“清廉单位”与“一岗位双责”紧密结合。确保全体干部职工主动担当、敢于斗争，在新时代新征程上展现新作为。
㈡坚持严字当头，作风硬。深刻领悟总书记在第十九届中央纪律检查委员会第六次全体会议上提出的“领导干部特别是高级干部要带头落实关于加强新时代廉洁文化建设的意见，从思想上固本培元，提高党性觉悟，增强拒腐防变能力”的叮嘱。组织全体干部党员前往岳阳县人民检察院开展了实地研学的反腐倡廉警示教育。进一步扛牢干部“敢挑、能挑、会挑”的过硬作风，进一步扛稳“一岗双责”的工作职责，明确职责，抓好落实，形成党支部统一领导，班子上下各司其职的工作格局。
四、创稳平安建设和谐所在，构文明之处
㈠建全组织领导，为深入推进“平安楼区”建设的指示精神，班子成员以强化治安，建“平安单位”为主体，把平安建设工作列入重要工作议程，成立了以班子成员为组长，下属管理人员为组员的工作领导小组。根据“谁主管、谁负责”的原则，细化任务，全面夯实平安创建各项工作举措，营造持续平安稳定的良好治安环境。
㈡建全制度落实，在辖区内开展安全生产大排查、大整治，排查各类环卫基础设施等107处，发现存在安全隐患问题33处。全年来及时排查了各类影响社会稳定、各种纠纷苗头因素26余次以上。由分管安全领导组织抽查各路队机动、电动大三轮垃圾清运车11台次。各路队结合安全生产工作按月实施，定期每月召开1次安全讲评会，全所10支生产队全年来召开60余次安全讲评。
㈢建全宣传引导，小组成员充分利用多种渠道、方式，宣传有关禁毒、防电信诈骗等知识。2022年来，制作宣传横幅12条，印放各类宣传手册360余份，电子滚动屏12条。安全分管责任人充分结合工作形式对防电信诈骗开展宣传对外平台，制作12张防诈宣传展板，向广大市民发放宣传手册108余张。设定安全防火柜1台，对所属22瓶灭火器完成了更换作业的基础上，联点2座庭院值守人员对楼道50瓶安全防火器材每月检查，确保人员、安防物资无遗漏。
五、筑民生福祉长效磐石，紧民心所向
㈠聚焦疫情防控，以时时抓，常常管的心态对全所在职人员、临聘人员，包括直系长辈约1600人次疫苗接种情况进行了为期1个月的长期摸排。由班子成员肩起各管辖主体，电联到人、落实到队，完成基础针100%的接种率。严格对在职、退休人员离市、返岳的监管，从多方面、多层次严防严控，筑牢安全防疫的基石。
㈡聚焦民生实事，有序组织单位51名育龄妇女进行康检，对困难职工具体情况进行摸底并登记成册，走访慰问困难职工29名，发放慰问金11800元；对单位环卫工人权益保障情况进行详细调查，完善14座环卫工人休息室配套设施，确保了一线职工生产必须的保障。全年展开职工慰问2次，对生病职工及家属7人次，吊唁职工父母去世9人次，共计发放慰问金8500元，切实将组织的温暖送入职工群众心中。为有力地将民生活动与实际工作相结合，我所组织单位管理人员、机关行管在“三·八”国际妇女节之际，赴花果畈垃圾压缩中转站、云溪垃圾焚烧发电厂进行参观、学习；6月，临近端午节，工会组织50余名会员开展了包粽子技能比赛，所包粽子均由参赛路队带回分发。各类活动的开展，弘扬了“自尊、自信、自主、自强”的精神，营造了良好的工作氛围，增强了单位职工的凝聚力和战斗力。
（二）存在的问题及原因分析
队伍的责任意识有待加强，保洁作业质量和标准的提升没有达到预期目标。
第四部分
名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的使用非财政拨款结余弥补收支差额的资金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的非财政拨款结余）。
一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
咨询费：反映单位咨询方面的支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。
医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
专用设备购置：反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等，以及按规定提取的修购基金。
机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
