2021年度岳阳市岳阳楼区财政局
部门决算
目 录
第一部分 岳阳市岳阳楼区财政局概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2021年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳市岳阳楼区财政局部门概况
一、部门职责
（一）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟定和执行全区财政政策、财政改革方案，指导全区财政工作；分析预测我区经济形势，参与制定各项区级经济政策；提出运用财税政策实施区级调控和综合平衡社会财力的建议；拟定和执行区与街道（乡）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（二）依据国家财政、财务、会计管理等规章，制定和执行全区财政、财务、会计管理的制度及办法。
（三）承担区本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度区本级预决算并组织执行。编制全区财政收支预算，审核部门决算，汇总全区财政总决算；受区人民政府的委托，向全区人民代表大会报告区本级预算执行情况和财政总决算情况。组织拟订区本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，推进财政体制改革。
（四）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
岳阳市岳阳楼区财政局内设机构包括：我局内设股室15个，二级参公事业单位5个（采购中心、工资中心、国库支付中心、乡财局、非税局）二级非参公事业单位3个（资金中心、行资中心、评审中心）。
（二）决算单位构成
岳阳市岳阳楼区财政局2021年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳市岳阳楼区财政局本级。 不包含二级机构的决算公开。
第二部分
2021年度部门决算表
（见附件）
第三部分
2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计均为1,228.73万元。与上一年度相比，收、支总计各减少264.79万元，下降17.73%。主要是因为人员经费的减少、压缩了机关运行经费。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计1,228.73万元，其中：财政拨款收入1,228.73万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计1,228.73万元，其中：基本支出661.44万元，占53.83%；项目支出567.29万元，占46.17%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收、支总计均为1,228.73万元，其中：一般公共预算财政拨款1,228.73万元，政府性基金财政拨款0.00万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少264.79万元，下降17.73%。主要是因为人员经费的减少、压缩了机关运行经费。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出1,228.73万元，其中：基本支出661.44万元，项目支出567.29万元。占本年支出合计的100.00%。与上一年度相比，财政拨款支出减少264.79万元，下降17.73%。主要是因为人员经费的减少、压缩了机关运行经费。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出1,228.73万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1,228.73万元，占100.00%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为1,174.75万元，支出决算数为1,228.73万元，完成年初预算的104.60%，其中：
1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）
年初预算为991.20万元，支出决算为1,228.73万元，完成年初预算的123.96%。决算数大于年初预算数的主要原因是：项目经费的增加，增加了两个项目：采购财政大数据中心系统和预算管理一体化用户终端操作系统配置。以及预算其他支出也计入了行政运行
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）
年初预算为37.26万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时将此项支出计入了行政运行支出。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为48.51万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时将此项支出计入了行政运行支出。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）
年初预算为24.25万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时将此项支出计入了行政运行支出。
5、社会保障和就业支出（类）死亡抚恤（款）死亡抚恤（项）
年初预算为0.51万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时将此项支出计入了行政运行支出。
6、社会保障和就业支出（类）其他残疾人事业支出（款）其他残疾人事业支出（项）
年初预算为2.67万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时将此项支出计入了行政运行支出。
7、社会保障和就业支出（类）财政对工伤保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）
年初预算为2.89万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时将此项支出计入了行政运行支出。
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为21.66万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时将此项支出计入了行政运行支出。
9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）
年初预算为11.14万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时将此项支出计入了行政运行支出。
10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为34.66万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时将此项支出计入了行政运行支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出661.44万元，其中：人员经费552.35万元，占基本支出的83.51%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、其他对个人和家庭的补助。公用经费109.09万元，占基本支出的16.49%，主要包括：办公费、印刷费、水费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为10.00万元，支出决算为1.26万元，完成预算的12.60%，其中：
因公出国（境）费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未安排因公出国（境）；与上年相比无变化，主要原因是未安排外事出访活动。
公务接待费支出预算为10.00万元，支出决算为1.26万元，完成预算的12.60%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，从严控制公务接待支出，与上年相比增加0.90万元，增长250.00%，增长的主要原因是工作需要加班用餐的增加。
公务用车购置费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未购置公务用车；与上年相比无变化，主要原因为两年均未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算完成百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年无公务用车需要运行维护；与上年相比无变化，主要原因两年无公务用车需要运行维护。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.26万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2021年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为1.26万元，加班开支1.26万元，加班次数约60次，用餐人数320人，主要是工作需要发生的加班工作餐。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元,岳阳市岳阳楼区更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2021年度无公务用车购置费及运行维护费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、关于机关运行经费支出说明
岳阳市岳阳楼区财政局2021年度机关运行经费支出109.09万元，比上一年决算数减少156.66万元，下降58.95%。主要原因是：人员经费的减少、压缩了机关运行经费。
十一、一般性支出情况
2021年度岳阳市岳阳楼区财政局开支会议费0.68万元，召开1次会议，内容为购买会议用品；开支培训费1.51万元，用于财政业务培训、事业人员培训费等，人数全区预算单位财务人员约200人，内容为开展预算绩效管理培训、预算编制培训会；举办0场节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0.00万元，未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动等。
十二、关于政府采购支出说明
岳阳市岳阳楼区财政局2021年度政府采购支出总额414.00万元，其中：政府采购货物支出32.00万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出382.00万元。授予中小企业合同金额414.00万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额414.00万元，占中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，岳阳市岳阳楼区财政局共有车辆0辆（台），其中：机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100.00万元（含）以上专用设备0台（套）。
十四、关于2021年度预算绩效情况说明
整体绩效自评综述：根据年初设定的整体绩效目标，整体绩效自评得分为98分。全年预算数为1174.75万元，执行数为1228.73万元，完成预算的105%。主要内容：2021年，在区委、区政府坚强领导下，区财政局党组认真贯彻落实省市区工作部署，紧扣 “三区一中心”建设目标，全力服务“五大战略”，全区经济财政运行稳中向好、稳中有进，坚持党的领导，全面提升政治站位；发挥职能职责，全面彰显担当作为，提升底线思维，全面防范各种风险；提升队伍建设，全面展现财政形象。为我区经济建设和高质量发展贡献财政力量。详情见附件。
信息化建设项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为210万元，执行数为155.28万元，完成预算的74%。项目绩效目标完成情况：支付2021年财政内网线路租赁费、机房设备更新、设备耗材、财政系统软件及设备维护服务费等。发现的主要问题及原因：预算编制与实际支出项目存在差异，预算编制有待更严格的执行。 详情见附件。
预算一体化及项目包装费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为120万元，执行数为62.61万元，完成预算的52%。项目绩效目标完成情况：全区完成了预算一体化改革。发现的主要问题及原因：预算编制与实际支出项目存在差异，预算编制有待更严格的执行。 详情见附件。
财政委托业务项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为65万元，执行数为75.55万元，完成预算的116%。项目绩效目标完成情况：完成了财政资金绩效评价、预决算公开检查、法律咨询费等。发现的主要问题及原因：由于超预算列支。下一步改进措施：严格按照预算数执行。详情见附件。
第四部分
名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
五、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
六、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
七、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
八、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
九、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
十、结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等
十一、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金
十二、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
十三、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十五、会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
十六、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支
第五部分
附件
