2022年度

岳阳市岳阳楼区财政局

部门决算

  

 

 

 

目录

第一部分 岳阳市岳阳楼区财政局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2022年度部门决算表 

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

 

 

 

 

 

第一部分

岳阳市岳阳楼区财政局部门概况

 

 

 

一、部门职责 

（一）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟定和执行全区财政政策、财政改革方案，指导全区财政工作；分析预测我区经济形势，参与制定各项区级经济政策；提出运用财税政策实施区级调控和综合平衡社会财力的建议；拟定和执行区与街道（乡）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。 

（二）依据国家财政、财务、会计管理等规章，制定和执行全区财政、财务、会计管理的制度及办法。 

（三）承担区本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度区本级预决算并组织执行。编制全区财政收支预算，审核部门决算，汇总全区财政总决算；受区人民政府的委托，向全区人民代表大会报告区本级预算执行情况和财政总决算情况。组织拟订区本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，推进财政体制改革。 

（四）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。

二、机构设置及决算单位构成 

（一）内设机构设置 

岳阳市岳阳楼区财政局内设机构包括：我局内设股室17个，二级参公事业单位5个（采购中心、工资统发中心、国库支付中心、乡镇财政服务中心、财政事务中心），二级非参公事业单位2个（资金中心、评审中心），所属二级机构财务实行独立核算。

（二）决算单位构成 

岳阳市岳阳楼区财政局2022年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳市岳阳楼区财政局本级。不包含二级机构的决算公开。

 

 

 

第二部分

 

部门决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

     部门：                                                                                                                       公开05表

                                                                                                                                  单位：万元

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

 

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为1667.96万元。与上年相比，收、支总计各增加439.23万元，增长36%，主要是因为2022年其他收入增加117.72万元、2021年绩效奖金在2022年发放。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1667.96万元，其中：财政拨款收入1550.24万元，占93%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入117.72万元，占7%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1667.96万元，其中：基本支出1079.62万元，占65%；项目支出588.34万元，占35%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2022年度财政拨款收、支总计1550.24万元，与上年相比，增加321.51万元,增长26%，主要是因为2021年绩效奖金在2022年发放、对个人和家庭补助增加试点人员参保缴费退款、因工作需要增加了机关运行经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出1550.24万元，占本年支出合计的93%，与上年相比，财政拨款支出增加321.51万元，增长26%，是因为2021年绩效奖金在2022年发放、对个人和家庭补助增加试点人员参保缴费退款、因工作需要增加了机关运行经费。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出1550.24万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1550.24万元，占100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为1555.49万元，支出决算数为1550.24万元，完成年初预算的99.6%，其中：

1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为1310.03万元，支出决算为1432.54万元，完成年初预算的109%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年绩效奖金在2022年发放、对个人和家庭补助增加试点人员参保缴费退款。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）

年初预算为60.41万元，支出决算为0万元，完成年初预算的XX%，决算数小于年初预算数的主要原因是：此项预算为退休人员工资，不由我单位发放，只是做了年初预算。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为52.75万元，支出决算为50.14万元，完成年初预算的95%。决算数小于年初预算数的主要原因是：因人员调整导致基本养老保险缴费减少。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为26.38万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：职业年金缴费直接由区财政局代缴，未在单位列支。

社会保障和就业支出（类）其他残疾人事业支出（款）其他残疾人事业支出（项）

年初预算为3.3万元，支出决算为2.91万元，完成年初预算的88%。决算数小于年初预算数的主要原因是：因人员调整导致缴费减少。

社会保障和就业支出（类）财政对工伤保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）

年初预算为2.89万元，支出决算为1.5万元，完成年初预算的52%。决算数小于年初预算数的主要原因是：因人员调整导致缴费减少。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为34.82万元，支出决算为25.43万元，完成年初预算的73%。决算数小于年初预算数的主要原因是：因人员调整导致缴费减少。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为7.18万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：公务员医疗补助由财政代缴，未在单位列支。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 

年初预算为57.71万元，支出决算为37.71万元，完成年初预算的65%。决算数小于年初预算数的主要原因是：因人员调整导致缴费减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出961.89万元，其中：

人员经费805.19万元，占基本支出的84%,人员经费552.35万元，占基本支出的83.51%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费156.7万元，占基本支出的16%，主要包括人员经费552.35万元，占基本支出的83.51%，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、劳务费、其他交通费用、其他商品和服务支出。 

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为5万元，支出决算为0.57万元，完成预算的11%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为5万元，支出决算为0.56万元，完成预算的11%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，从严控制公务接待支出，与上年相比减少0.69万元，减少54%，减少的主要原因是厉行节约。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.57万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。我单位2022年度无因公出国（境）费支出。 

2、公务接待费支出决算为0.57万元，加班开支0.57万元，加班次数约16次，用餐人数约143人，主要是工作需要发生的加班工作餐。 

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0.00万元。公务用车运行维护费0.00万元。我单位2022年度无公务用车购置费及运行维护费支出。 

截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2022年度本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

2022年本单位无国有资本经营预算收入支出。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出156.7万元，比上一年决算数增加47.61万元，增长44%，增加的主要原因是因工作需要增加了机关运行经费。

十一、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.36万元，用于财政业务赴外培训、事业人员培训费等，人数约20人，内容为事业人员参与线上培训学费、参与省级组织的培训；举办0场节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0.00万元，未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动等

十二、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额479.8万元，其中：政府采购货物支出82.9 万元、政府采购工程支出33.2万元、政府采购服务支出363.7万元。授予中小企业合同金额408.2万元，占政府采购支出总额的85%，其中：授予小微企业合同金额170.15万元，占授予中小企业合同金额的42%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的55%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的44%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，岳阳市岳阳楼区财政局共有车辆0辆（台），其中：机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100.00万元（含）以上专用设备0台（套）。

十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

1、执行了预算政策要求。贯彻执行国家财税方针政策，分析预测全区财政经济运行情况，编制年度区级财政预决算草案，兜牢“三保”底线，完成预算执行情况分析工作，财政资金调度工作。做好政府债务、预算绩效、资产管理、财监法治、会计管理等相关财政工作。坚持财源建设，确保平稳运行。财政收支保持平衡，加强协税护税，积极争项争资，推进三资改革，债务风险总体可控。

2、保障了机关有效运转。严格按照厉行节约的要求，精打细算，规范机关事务管理工作，提高服务质量，降低运行成本，合理配置，提高保障能力。

3、加强了干部队伍建设。我局以坚强定力忠诚捍卫“两个确立”、践行“两个维护”，坚定四个自信。把党的二十大精神作为政治引领，认真落实党组理论学习中心组学习、党员及全体干部职工学习制度。全面落实“第一议题”制度，“三重一大”重要事项，每月召开两次中心组学习，提高全局政治站位，思想觉悟。

（二）存在的问题及原因分析

 2022年预算编制与实际支出项目存在差异，预算编制有待更严格的执行。今后工作中，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严控费用支出。推动建立过紧日子的长效机制。

 

  

第四部分

 

名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。