2017年岳阳楼区安全生产监督管理局整体支出
绩效评价报告
根据《岳阳楼区财政局关于开展2017年度市安监局整体支出绩效重点评价工作的通知》我们对岳阳市岳阳楼区安监局2017年度的整体支出情况开展绩效评价工作，现将情况汇报如下：
一、基本情况
（一）单位基本概况
岳阳市岳阳楼区安全监督管理局系财政全额预算拨款单位，地址位于岳阳楼区五里牌路466号，单位内设机构有7个职能股室，2个二级机构，其中独立核算的二级机构有安全生产监察执法大队、安全生产应急救援指挥中心。2017年人员核定编制51人，实际在职干部职工47人。单位法人代表：李永红负责组织全面工作。
（二）部门主要职能
该局主要承担岳阳楼区区人民政府安全生产委员会的日常工作；对本部门监督的高危和行业生产经营单位的生产安全事故应急救援进行审查；拟定全区安全生产发展规划和科技规划，组织、指导安全生产科研成果鉴定和先进技术推广、示范工作；依法国家法律、法规，综合监督管理危险化品、非煤矿山、烟花爆竹和轻工、建材、机械、商贸等八大行业生产经营单位的安全生产工作，依法组织一般生产安全事故的调查处理和结案办理工作，协助上级做好较大以上事故的调查处理工作；负责指导、协调全区安全生产监测检验工作；负责组织、指导全区安全生产宣传、教育工作；负责安全生产监督管理人员的培训组织、考核工作；依照法律对危险化品、非煤矿山、烟花爆竹、有毒有害作业场所等需要审查批准或验收的事故，进行审查、验收和发证。
（三）本年度重点工作计划 .
1、强化红线意识，扎实推进安全生产责任落实
（1）严格落实企业主体责任。组织开展“落实企业安全生产主体责任年”活动，引导企业严格落实安全生产法定职责，分级分行业深化企业安全生产主体责任“五落实五到位”工作。
（2）切实履行安全生产监管责任。调整安委会成员，全面理清部门、乡街和社区的职责，切实履行区安委办职责，运用联合执法、专项督查、通报约谈、目标考核等手段，对相关部门和各地政府履行安全生产职责的情况进行指导、协调、监督、检查。督促各街道、乡制定完善安全生产工作责任清单，加大安全监管的支持保障力度，保持安全监管队伍整体稳定，落实好属地监管责任，全面履行行业监管职责。
2、突出隐患治理，有效遏制安全生产事故发生
(1)建立完善三级安全隐患排查整治体系。完善省市区挂牌隐患交办、督办和验收制度；健全街道、乡申报的财政支持公共安全隐患整治项目的立项、资金申报和验收制度；摸索建立社区网格化信息平台报送安全隐患的整治和督办的办法，做到隐患排查整治全覆盖、规范化。
(2)突出安全生产源头监管。配合行政审批抓好安全生产行政审批工作，从源头上把住安全条件准入关。对高危企业安全生产许可证及自行组织变更、试生产、竣工验收企业项目“三项管理”符合性情况全面核查，构建“事前把关、事中检查、事后查处有机结合”的长效监管机制。
(3)扎实推进企业隐患排查治理体系建设。督促企业健全隐患排查治理和月报告制度，并对隐患排查治理实行“清单化”管理，做到责任、清单、公示、整改、奖惩、网上录入“六到位”。重新梳理评估确定重大危险源，逐一明确监管部门和单位。
(4)强化工贸行业安全监管。组织动火、有限空间、涉氨涉氯等危险作业和涉爆粉尘企业专项整治，年内50%以上规模企业开展较大危险因素辨识管控活动。
（5）狠抓危险化品综合治理。推进危险化品罐区安全隐患排查整治专项行动，督促企业加强和完善重点作业环节的安全管理。及时更新危化品从业单位基本情况，做到危险化品企业基础信息全面实时准确。
（6）扎实开展烟花爆竹专项整治。落实市委市政府关于中心城区零销售、零燃放规定，组织开展联合执法工作，坚持采取有效措施坚决打击非法储存和销售烟花爆竹行为。
(7)加强职业病危害防治。执行用人单位职业病危害项目申报制度，职业病危害告知、日常监测、定期检测评价、职业健康监护等措施。继续在企业开展职业病危害专项整治，提升职业危害综合防治能力。
3、坚持依法治安，不断提升安全生产行政执法能力
（1）强化安全生产监察执法。依照省局颁布的《湖南省安全生产监督管理机关行政检查办法》要求开展行政执法工作。加大安全生产举报案件查处力度，打击非法生产经营建设行为，推进安全生产法治秩序。
（2）加强监管方式创新。改进监管执法方式，建立计划执法与“双随机”抽查互为补充，加大行政执法软件使用力度，保证检查执法活动软件使用率达到90%。局监察室、法制股要加强执法工作的行政效能、执法效能督查，督查结果作为年终考评的主要依据。
（3）严格事故调查和责任追究。切实履行事故调查牵头单位职责，积极协调相关部门，有力有效查处各类安全生产责任事故，做到科有序、快查快结、公开公正。严厉查处隐瞒不报、谎报或者迟报事故行为。
4、夯实基层基础，着力提高安全生产监管水平
（1）强化街道乡监管能力建设。督促街道乡配齐配强安监人员，在落实委托街道乡执法制度的同时，加强监管执法指导，规范街道乡监管执法行为。指导街道乡制定安全生产责任清单，落实领导带队检查和“三个必须”要求，全面建立安全生产包干责任制。
（2）开展安全生产示范社区创建工作。开展“安全生产示范社区”创建工作，为全市开展示范社区创建活动先试先行、积累经验。
（3）加强安全生产标准化建设。组织开展企业“安全生产标准化”活动，各行业企业创建工作全面完成市安监局下达的任务指标。
（4）强化应急救援能力建设。督促企业加强应急救援预案修订工作，强化政企预案衔接。组织全综合性应急救援演练，并根据演练实际情况对区《生产安全事故应急救援预案》进行修订。
（5）提高安全生产技术支撑水平。建立区级层面的专家库，引导企业自主购买个性化、专业化服务，提升安全管理水平。引进政府购买服务的方式，委托技术服务机构参与隐患排查、事故查处等安全监管工作。
5、加大舆论引导，全力提升全社会安全意识
（1）广泛开展安全生产宣传。做好中共中央、国务院《关于推进安全生产领域改革发展的意见》文件宣传贯彻工作；落实安全生产“谁执法、谁普法”的普法责任制，宣传《安全生产法》安全生产法律法规。
（2）严格安全生产培训。组织编印《领导干部安全生产知识手册》口袋书，街道乡和部门领导干部安全生产认真习，继续做好街道乡安监员业务培训工作，并指导街道乡做好社区网格员安全培训。
6、加强效能建设，严格打造廉洁高效安监队伍
（3）全力服务项目建设。紧紧围绕区重点项目建设，强化服务意识，主动作为，提前介入，负责协调解决项目推进中的安全生产问题。
（4）强化机关作风建设。建立健全工作责任制和进度考核细则，办理人大、政协意见建议，接受法律监督、民主监督和群众监督。机关财务管理从严控制“三公”经费，压缩一般性支出。
（5）加强机关党建工作。贯彻党的十八届六中全会精神，建立健全党建工作责任制，严肃党内政治生活，严守政治纪律，从严教育。
（6）加强党风廉政建设。规范安全生产监管执法行为，严肃查处收受贿赂、以权谋私等违法违纪行为，维护安监队伍为民务实清廉的形象。
（7）规范档案管理工作。加强档案工作，要按照要求，认真清理登记相关文书档案资料，力争今年达到省二级档案室标准并通过验收。
（四）整体收支情况
1、整体收支情况：2017年度预算安排514.37万元，实际拨入803.42万元，实际支出736.14万元，当年收支结余67.27万元。
（1）工资福利及对个人和家庭补助工资支出369.70万元；基本支出包括工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助；
（2）商品和服务支出62.75万元；包括办公经费、印刷费、工会经费等支出。明细情况见附表一（2017年楼区安监局收入支出明细表）
2、“三公经费”：2017年“三公经费”财政预算10.60万元，实际支出9.35万元，其中公务接待4.9万元，公车运行维护费4.45万元，“三公经费”支付控制在预算内。
二、绩效评价工作情况
（一）实施依据
1．岳阳楼区人民政府办公室《关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（岳楼政发[2015]8号）
2．岳阳楼区财政局关于印发《岳阳楼区2018年重点绩效评价工作方案的通知》岳楼财绩[2018] 3号）
3．岳阳楼区财政局关于批复（区安监局2017部门预算）的通知
4．关于印发《岳阳楼区事业单位岗位移动情况认定表》
5.《中华人民共和国会计法》
6.《岳阳楼区安监局财务管理制度》《固定资产清查制度》等
7. 其他相关法律法规
（二）整体支出绩效评价目的
通过对2017年度岳阳楼区安监局的预算配置、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益等的绩效考评，对预算支出的管理，建立科、全面、合理的绩效评价管理体系，提高财政资金的使用效率，实现政府公共目标，为决策部门制定政策依据、改进财政预算支出管理提供依据。
（三）整体支出评价原则、指标评价体系（附体系表）评价方法
1.整体支出绩效评价原则：整体支出绩效评价过程中，我们遵循客观公正，操作简便高效，尊重客观实际，实事求是的原则。
2.整体支出绩效评价体系：在楼区财政部门《整体支出绩效评价指标体系》参考样表的基础上，根据岳阳楼区安监局整体支出的实际内容及情况进行了调整。
3.整体支出绩效评价方法：主要采用因素分析法、投入产出效益分析法、比较法、相关部门问卷调查等方法。
（四）整体支出绩效评价过程
1.前期准备：受岳阳楼区财政局委托，按照岳阳楼区财政局和绩效评价业务委托合同的相关工作要求，我所于2018年6月18号成立了以雷智茗同志为组长的四人绩效评价工作小组，对照相关国家法律法规及岳阳楼区财政局关于印发《岳阳楼区2018年重点绩效评价工作方案的通知》岳楼财绩[2018] 3号），对岳阳楼区安监局2017年度整体支出重点绩效评价工作编制了实施方案，制定了部门整体支出绩效评价体系及评分表，报楼区财政局绩效管理股，岳阳楼区财政局绩效管理股组织实施。根据岳阳楼区安监局情况设置了相关问题，进行了社会问卷调查。
2.组织实施：2017年7月16日至22日，我所整体支出绩效评价工作小组进驻岳阳楼区安监局，采用核查、抽查等方法核查了该局2017年财政预算执行情况，着重核查了财务收支、资产管理及内部控制制度等情况，对内设部门根据年初制定的绩效考核目标，进行了实地绩效考评。
3.分析评价：通过对资料进行整理，分析汇总，设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，最终形成了综合性书面报告。
三、整体支出管理和使用情况分析
（一）整体支出情况分析
1.整体支出情况分析：2017年单位预算514.37万元；财政实际拨入803.42万万元，实际支出736.14万元：其中基本支出736.14万元，占总支出100%。工资及福利支出占总支出的49%，对个人和家庭补助占总支出的2%，商品和服务支出占总支出的48%，基本建设支出占总支出的1%。情况见下表：
|
2017年部门整体支出分析表 |
|
||||
|
|
|
|
单位：万元 |
|
|
|
项目 |
金额 |
占总支出% |
占% |
备注 |
|
|
基本支出 |
项目支出 |
||||
|
基本支出 |
736.14 |
|
|
|
|
|
工资和福利支出 |
358.20 |
49 |
49 |
|
|
|
对个人和家庭补助 |
12.72 |
2 |
2 |
|
|
|
商品和服务支出 |
351.63 |
48 |
48 |
|
|
|
基本建设支出 |
13.58 |
1 |
1 |
|
|
|
合计 |
736.14 |
|
|
|
|
2.固定资产管理情况分析：
（1）固定资产专项比列：截止年末固定资产总额121.99万元，比列明细见下表：
固定资产管理情况分析 单位：万元
|
类别 |
金额 |
占总资产% |
备注 |
|
通用设备 |
45.95 |
38% |
|
|
专用设备 |
68.09 |
56% |
|
|
家具用具及其他 |
7.95 |
6% |
|
|
合计 |
121.99 |
|
|
（2）固定资产管理情况分析
岳阳楼区安监局按照例行节约，物尽其用的原则，资产管理采取统一建账，统一核算管理，并列入岳阳市楼区固定资产管理系统管理，对固定资产使用明确保管职责，闲置的资产统一调整，合理流动，发挥其效益；资产的处置报废报审批按国家规定的审批程序办理，保证了资产的安全高效，防止资产流失。
3.资金结余分析：2017年岳阳楼区安监局收支相抵结转结余67.27万元。由于公共安全隐患专项资金当年12月底才拨入，无法完成预算支出，形成资金结余。
4、项目资金拨入情况分析。2017年岳阳楼区安监局项目资金拨入到位272.62万元，预算仅为31万元，预算与实际差异较大。
（二）部门整体支出管理情况分析
1.严格预算支出管理，以收定支编制整体预算。在职人员经费按照配置定额，逐人核定编制，公用经费分类编制，根据“总量控制、计划管理”的要求，从严控制行政经费，压缩公务费开支，资产配置政府采购，项目资金按照规定使用，保障部门整体支出的规范化、制度化。
2.严格财务管理。按照国家相关法律法规，制定了机关财务收支、预算管理、资产管理、单位政府采购管理等制度，并严格按照制度管理和执行，防范风险，保证财政资金的安全和高效运行。
四、整体支出绩效情况分析
岳阳楼区安监局在区党委的正确领导下,全面完成了本年度各项工作任务，绩效情况如下：
（一） 整体支出绩效情况
1、系统谋划，高位推动
（1） 树立“底线思维”，认真履行职责。明确和落实安全生产领导责任、部门监督责任、属地监管责任、企业安全生产主体的责任，提请区政府下发《岳阳楼区2017年度安全生产工作要点》以及与各部门单位及重点企业签订《安全生产责任状》，确定工作重点和任务，将责任逐一分解落实。通过送达《安全生产工作提示函》等措施，制定了《岳阳楼区安监局烟花爆竹“打非治违”动方案》、《岳阳楼区安监局烟花爆竹打非清缴行动方案》、《岳阳楼区安监局领导“十九大”驻点督查安全生产工作方案》以及各股室制定了监管执法工作方案。
（2）及时安排部署，强化督查督促。全年召开安全生产部署会议，对省、市重要电视电话会议精神及时落实。重要特护期局领导班子分四组进行驻点督查。部署安全生产重点工作任务，加大跟踪督查力度。
（3） 加大经费投入，夯实安全基础。为16个乡办和5个安全试点社区配备专用执法摩托和执法记录仪用于安全生产隐患排查和整治。提请区政府预算资金600万元作为公共安全隐患治理资金、26万元安全生产宣传教育经费、3万元举报奖励金，30万元安全生产 “打非“经费。实实在在排查出了268条隐患，安全生产基础得到了较大改善。
2、依法行政，防治结合
（1）强势开展计划执法。按照国家、省、市、区的总体安排，印发《2017年度行政执法工作计划》，明确重点工作任务，对全区151家重点企业明确监管业务股室和监管频次，扎实开展计划执法，共查出502处安全隐患，共立案查处16家企业，关停4家企业,2家加油站。
（2）扎实开展安全生产大检查工作。先后下发《岳阳楼区安全生产大检查工作方案》和《岳阳楼区重大事故隐患治理“一单四制”制度实施方案》，全面排查整治各类事故隐患和问题，行业监管领域：对不具备安全生产条件企业实施了关闭。
（3）加强公共安全隐患治理。对省、市、区三级挂牌督办的33处重点隐患，全部制定整治计划，分时间、分阶段稳步推进整改。安全隐患整治工作全面推进整治完成，并通过市级验收摘牌。同时，全面推进涉及民生的安全隐患整治。
3、广泛宣传，深入发动
（1）抓媒体宣传。通过大型电子显示屏，循环播出安全公益广告。在湖南安监、岳阳安监、岳阳日报、楼区新闻网、时刻新闻、楼区手机报等新闻媒体刊登300余篇安全生产稿件，在岳阳电视台“精彩公共”频道设置安全提醒和安全小贴士栏目。
（2）抓主题活动。认真开展“安全生产月”宣传，发放安全生产法律法规、居民安全知识等各类资料、手册5万多份，提高了全民安全意识。
（3）抓安全培训。组织开展街道（乡）、社区（村）安监员、企业安全管理、操作常识、职业危害等专题培训40场次，参训人员达1200人。企业落实安全生产“三级教育”责任，提高企业各类从业人员安全素质。
（4）抓应急演练。要求相关单位对应急救援预案进行重新修订，对重要生产经营单位应急救援预案制定、落实情况实行单项否决。大大提升全社会的安全事故防范能力和应急处置能力。
4、创新机制，注重长效
（1）推进网格化隐患排查平台建设。联合网格办对各街道（乡）安监站负责人，具体处理流程开展了消防安全、特种设备、烟花爆竹、危险化品、公共隐患等安全隐患排查进行了集中的培训，充分发挥社区网格化信息平台隐患排查的作用，已处理安全隐患423件。
（2）推进安全示范社区创建。提请区政府制定下发《岳阳楼区安全示范社区创建工作实施方案》、《岳阳楼区安全示范社区创建工作管理办法》，遴选出岳阳楼社区、东升社区、长虹路社区、新城社区、年丰巷社区5个社区作为试点，并在全区全面推广安全示范社区创建。
五、整体支出综合评价及结论
根据考核评分细则，考评组认为岳阳楼区安监部门2017年整体支出，按照国家的相关财务管理制度规定，财务制度健全、会计核算规范，整体支出保障了安监部门行政执法的正常运行，较好的完成了目标及任务。财政资金的投入，对岳阳楼区安全生产监督管理局履行职能职责、完成全年工作任务起到了保障作用。按照整体支出绩效评价指标体系对照打分，评价分值为90分，等级为优。
六、存在的问题及建议
（一）存在的问题：部分基本支出欠规范
1、经费支出中支付安监业务制作安全宣传、应急手册等资料费用，没有将制作的宣传手册等资料取样备案，业务费支出欠规范。
2、经费支出中支付安监业务费，拨王家河街道办事处海棠社区、金鹗街道办事处金鹗社区安全隐患整治费，项目没有申报、立项审批，专项资金支付手续不完备，资金使用情况缺乏反馈。
（二）建议
根据考评情况，提出以下建议：
1、认真掌握会计法律、法规、制度。结合本单位业务发展需要，建立健全内部管理制度，并按照规定办理会计事务，进行会计核算，实行会计监督，制止和纠正违反会计制度的不正之风。
2、加强会计工作规范管理。严格按照预算批复的支出项目和规定标准执行，把好支出审核关，各项支出据实列支，严禁虚列虚支、虚报冒领和挤占挪用；加强资产管理，建全资产台账，做到账账相符、账物相符；按照巜会计法》进行会计核算，提供合法真实准确完整的会计信息，以保障财政资金合理使用，确保工作有序开展。
3、提升公共服务质量水平。整合公共服务资源，完善服务平台，将职能部门的规范权利、办事流程、运行制度及工作情况纳入绩效评价，提高机关办事效能。优化问题投诉件的督办、投诉人回访、投诉办理通报，加强网络投诉受理。
湖南公众会计师事务所有限公司
2018年7月30日
安监局部门整体支出绩效评价评分表.xls