岳阳楼区食品药品监督专项

财政支出重点绩效评价报告

受岳阳楼区财政局（以下简称：楼区财政局）委托，湖南天翔联合会计师事务所依据《岳阳楼区财政局关于开展2016年度区食药局食品药品监督专项支出重点绩效评价工作的通知》(岳楼财绩〔2017〕5号)精神和相关委托要求，对岳阳楼区食品药品监督管理局（以下简称：楼区食药局）2016年度食品药品监督专项财政支出绩效进行评价，现将有关情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目基本概况

食品药品安全是重大的基本民生问题，关系人民群众切身利益，党中央、政府历来高度重视。为此楼区财政局每年拨付食品药品监督专项资金至楼区食药局，用于食品、保健品、化妆品、药品、酒类的安全管理综合行政监督、协调，以及依法开展对相关重大事故查处。

本次楼区财政绩效专项资金评价主要用于以下三个方面：一是对楼区范围内的涉及商家进行食品、保健品、化妆品、药品、医疗器械、酒类进行专项监管抽样检验支出；二是根据工作需要添置的技术设备、人员培训及办公场地租金支出；三是重点稽查专项资金支出。

（二）项目实施依据

1.《中华人民共和国食品安全法》 (主席令第21号)

2.《中华人民共和国药品管理法》 (主席令第45号)

3.《食品安全抽样检验管理办法》(国家食品药品监督管理总局令第11号)

4.《关于进一步做好医疗器械产品分类界定工作的通知》（国食药监办〔2011〕36号）

5.《湖南省“十三五”食品药品安全发展规划》

6.《岳阳楼区食品药品安全监管“十三五”规划》

（三）项目绩效目标

1.项目绩效总目标

保障岳阳楼区范围内监管范围内的相关食品、保健品、化妆品、药品、医疗器械、酒类安全，在新常态下抓好食药监管体系建设。

2.项目绩效本次目标

（1）对楼区范围从事食品、保健品及化妆品经营的约13000家单位进行全覆盖监管，确保不出现大的安全事故。

（2）对楼区范围从事药品、医疗器械经营的约500家经营单位进行全覆盖监管，确保不出现大的安全事故。

（3）对楼区范围从事酒类经营的约600家经营单位进行全覆盖监管，确保不出现大的安全事故。

（4）对楼区范围内的监管经营户挑选不少于200家进行专项稽查，确保不出现大的安全事故。

（5）对楼区食品药品监管设备设施逐步提升，本年度添置目标：快检车1台、食品快速检测箱（快检试剂）16套、食品快速检测仪16套 、高拍仪16个。

（6）对楼区食药系统工作人员人均参加集中学习不少于40小时，不少于6次外出专业知识培训。

（7）配合市委市政府顺利完成国家卫生城市创建任务。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

通过开展楼区食品药品监督专项支出绩效重点评价工作，确认项目资金的使用是否达到了预期目标；通过分析财政资金使用的效率与效益，评价对项目资金投入是否实现了社会效应。是否确实保障了广大人民群众的食药安全。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法

1.绩效评价原则

坚持真实、科学、公正的原则；坚持定量分析与定性分析的原则。

2.绩效指标体系

在参考财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》给出的绩效评价指标体系，充分考虑食药保障工作涉及的目标要求，重点对“项目绩效”指标进行设计，其中“项目产出”“项目效果”尽量做到量化；形成《岳阳楼区食品药品监督专项资金绩效评价指标体系》（附件1）。

3.评价方法

本次绩效评价采用定量与定性相结合、运用比较法、因素分析法、公众评议法等进行评价。

（三）绩效评价工作过程

1.前期准备。按岳阳楼区财政局相关文件及《绩效评价业务委托合同》要求，我所于8月成立了由邱正杰所长为首的3人工作组，对涉及本项目的相关文件进行了学习与分析，并制定项目评价实施方案，设计绩效评价体系，报财政局审核后组织实施。

2.组织实施。9月，评价小组在岳阳楼区食品药品监督管理局采取听情况、问问题、看账目，对社会公众调查等形式开展考评。

3.分析评价。10月，根据收集资料和现场考评情况进行汇总分析，根据设定的绩效评价指标体系进行评分，最终形成综合性书面报告。

三、项目资金和实施管理情况分析

（一）项目资金情况分析

1.资金到位情况分析

截止绩效评价日，楼区财政局已拨付食品药品监督专项资金497.00万元（因药品医疗器械不良反应监测3万专项资金，低于10万元不在此次评价范围，故此次专项资金评价金额为494万元）至楼区食药局。494万元财政资金到位明细如下表：

项目	拨款日期	预算金额（万元）	拨款金额
食品、保健品及化妆品监管抽样检验工作经费	2016年3月	238.00	238.00
药品、医疗器械监管抽样检验工作经费	2016年3月	35.00	35.00
稽查专项工作经费	2016年3月	27.00	27.00
监管设备设施添置及办公房屋租金	2016年3月	131.00	131.00
工作能力建设工作经费	2016年3月	15.00	15.00
国家卫生城市创建工作经费	2016年3月	30.00	30.00
酒类商品安全监管工作经费	2016年3月	18.00	18.00
合    计		494.00	494.00

2.资金使用情况分析

2016年度楼区食药局收到楼区财政局拨入食品药品监督专项经费494万元，支付食品药品监督专项经费471.01万元，项目本年结余22.99万元、含上年结余42.79万元。

单位：万元

项目	上年结余	预算金额	实际拨款	已使用	余额	备注
食品、保健品及化妆品监管抽样检验工作经费	3.59	238.00	238.00	241.65	-0.06
药品、医疗器械监管抽样检验工作经费	-0.01	35.00	35.00	34.99	0.00
稽查专项工作经费	-1.82	27.00	27.00	25.16	0.02	结余
监管设备设施添置及办公房屋租金	12.75	131.00	131.00	99.66	44.09	结余
工作能力建设工作经费	3.55	15.00	15.00	18.46	0.09	结余
创卫工作经费	1.74	30.00	30.00	31.71	0.03	结余
酒类商品安全监管	0.00	18.00	18.00	19.38	-1.38
合  计	19.8	494.00	494.00	471.01	42.79	结余

说明：监管设备设施添置项目结余44.09万元，产生原因系部分设备采购为对应湖南省食品药品监督管理局配套的快检车辆设备，待省局配套设备到位后，楼区食药局配套设备资金方可支付。

经查阅相关凭证及账簿，使用资金按用途分类如下：

单位：万元

支出内容 金额	食品、保健品、化妆品经费	药品、医疗器械经费	稽查专项	监管设备及办公房屋租金	队伍能力建设	卫生城市创建	酒类监管	小计
执法文书	8.37		1.26					9.63
交通费	13.22	4.30	5.95			6.19		29.66
宣传费	27.16	4.57	2.76			15.75	4.47	54.71
会议费	0.19		0.34					0.53
检验费	95.87	9.30	0.43				9.10	114.70
购样费	2.36							2.36
检测公示费	5.00							5.00
从业人员培训费	4.08	0.11			18.46		0.60	23.25
监管网络费	0.75	0.23	0.43				1.09	2.50
专项整治	30.04	3.65	10.24				4.12	48.05
专用材料	54.61	12.83				4.08		71.52
律师服务费			3.75					3.75
办公用房租金				7.13				7.13
设备购置费				92.53				92.53
加班餐费						4.85		4.85
劳务费						0.84		0.84
合计	241.65	34.99	25.16	99.66	18.46	31.71	19.38	471.01

通过上表分析，2016年度食药监管资金按支出类别，支出金额最多的为检验费114.70万元，占总支出的24%，其次为设备购置费92.53万元，占总支出的19.64%。

3.资金管理情况分析

楼区食药局局建立了《楼区食药监督局专项资金管理办法》，利用专项经费管理和支付制度进行管理，实行专款专用。做好预算执行，加快预算支出进度，促进资金及时足额拨付。专项资金财政拨款到位后及时进行了项目开展和资金投入。同时注重提高资金项目的安全性，严格执行“收支两条线”的规定，防止截留、坐支、挪用和私设“小金库”，防止数据不实、虚假立项、骗取套取、挤占挪用财政资金等行为。

以上制度和措施，基本保证了项目资金的正确规范使用。

（二）项目实施情况分析

1、项目组织情况分析

本次项目实施单位为楼区食药局，为楼区政府领导下的正科级行政单位。其中：年初预算149人，年末实有在职全额编制152人，离退休1人。2015年改革后的楼区食药局，将区食品安全委员会办公室、食品药品监督管理局的管理职能、工商部门的食品流通环节管理职能、质监部门的食品生产环节管理职能、商务部门的酒类生产流通管理职能等进行整合，组建新的区食品药品监督管理局。负责全区食品与药品、化妆品、医疗器械等经营使用的监督管理工作。加挂岳阳楼区食品安全委员会办公室牌子，负责区食品安全委员会日常工作。

2、项目管理情况分析

通过现场查阅相关办公文书及人员访谈，楼区食药局依据国家相关法律法规与省市相关政策要求，对本次财政资金支出评价的三个方面均制订了相应的管理制度与工作守则。管理精细化，建立系列台账：企业基本信息台账、隐患排查台账、工作检查台账、执法整改台账、应急预案、宣传教育台账。

在食品、保健品、化妆品、药品、医疗器械、酒类的监管抽样及检验方面，各食药监管所对辖区各台账商家，定期日常监管。局机关建立监督考核制度，加强督促监管工作，试行党员积分管理制度。对行政执法人员培训及考核制订了实施方案，进一步提高行政执法人员综合法律素质，规定行政执法行为，提高了依法行政意识和水平。对监管设备设施的添置，依照相关规定进行了采购程序。

评价组人员在现场评价日对步行街、美食街等繁华地段的餐饮、酒类、药店等近三十家店面通过现场评价，每家店面均在显著位置悬挂了食药监管信息牌与日常监管访谈笔录档案。

从提供的资料及现场评价看，项目组织实施基本到位，政策执行良好。

四、项目主要绩效分析

岳阳楼区2016年度食品药品监督专项财政支出项目取得了良好的成效，基本完成了预期目标任务。

（一）定量指标完成情况

指标内容	指标（目标）值	实际完成值	完成率
食品、保健品、化妆品商家全覆盖监管，确保不出现大的安全事故。	全区范围内商家全覆盖监管	日常监管 13670家	100%
药品、医疗器械监商家全覆盖监管，确保不出现大的安全事故。	全区范围内商家全覆盖监管	日常监管 539家	100%
酒类商家全覆盖监管，确保不出现大的安全事故。	全区范围内商家全覆盖监管	日常监管 645家	100%
全区范围稽查专项检查	全区范围内商家全覆盖监管	专项稽查 260家	100%
专业设备采购	快检车1台 食品快速检测（快检试剂）16套 食品快速检测仪16套 高拍仪16个	快检箱（快检试剂）16套 食品快速检测仪16套 高拍仪16个	66.33%
执法人员专业学习	人均参加集中学习不少于40小时	单位培训人员152人次，时间不少于40小时。	100%
文明餐桌示范街、餐饮店、餐桌食堂、文食品经营门店等创建工作	完成创卫任务	已完成	100%

（二）定性指标完成情况

楼区食药局以保证人民群众饮食用药安全为目标，做了大量卓有成效的工作。先后荣获了“湖南省依法办事示范窗口单位”、“全市文明城市创建先进单位”等荣誉称号。连续两年在全市食品药品安全工作考评中名列第一。

社会满意度调查：在考评期间，我事务所根据楼区财政局的有关要求，针对食品药品监督专项项目分别制定了专门的调查问卷。调查过程中，我们充分考虑受众群体的普及性，采用现场问卷方式进行满意度调查；我们分两类人群调查，一类为餐饮、药品商家从业者、另一类为社会公众。共计发放调查问卷33份，收回问卷31份，通过统计分析，2016年度岳阳楼区食品药品监督工作中“被监管商家”满意度为92%，人民群众对食药监管工作满意度为85%，均取得了较好的评价。

五、项目综合评价及结论

考评组认为，由楼区食药局负责的2016年度楼区食品药品监督专项资金管理规范，项目管理到位，对楼区的餐饮食品行业、药品行业、医疗器械行业有效发展起到了促进作用，发挥了财政资金的作用，综合评价得分91分，考评等级为“优”，具体见《岳阳楼区食品药品监督专项资金绩效评价评分表》（附件2）。

六、主要问题

（一）监管能力亟需加强

评价组通过调查问卷方式获知，市民认为在当前食品药品存在的安全问题中存在的问题排名前三位的分别是：诚信建设和行业自律差；生产、经营行为不规范；监管执法力度不大。除去“诚信建设和行业自律差”这个社会性问题短期内无法解决外，生产、经营行为不规范、监管执法力度感受不大均与执法人员监管能力有关。

据了解目前，楼区食药网格化监管信息建设滞后。监管装备设施落后，现有监管方式和技术手段难以适应新的形势和任务。监管队伍结构有待优化，专业技术人员比例偏低，监管人员的专业技能和执法水平急需提升。

（二）产业整体水平有待提高

目前楼区监管的食品、药品产业体量较大，但企业规模偏小、企业管理层次偏低，诚信建设和行业自律方面要求与实际相差较大，导致部分企业法律意识和主体责任意识淡薄。也加大加难了监管工作。

（三）基层所企业监管登记台账中部分企业登记信息不完整。

如个别商家信息登记中没有联系方式等信息，企业监管台账登记需进一步规范。

七、主要建议

（一）继续提升食品药品安全监管能力

适应食品药品监管体制改革和职能调整，加快推进食品药品监管机构执法基本装备配备，重点加强执法车辆、食品药品快速检测车、抽样专用车、执法取证装备等配置。注重软硬实力培养，全面提升基层队伍执法水平。对现有执法专业人员鼓励自学、参加继续教育学习，获得专技资质。另可通过公开招考等方式，面向社会招录食品药品专业人才，充实专业队伍。

（二）构建社会共治监管格局

加大抽检力度，及时发布抽检信息。加强法治与科普宣传，提升公众食品药品安全法治意识，推动社会各界共同参与食品药品安全治理。加强部门联动协作，开展食品药品综合执法检查，打击违法犯罪行为。

（三）逐步实行互联网信息化管理

目前楼区食药监管信息建设工作相对滞后，在《关于全力把岳阳打造成湖南新增长极行动方案(2015-2020年)》（岳发[2015]8号）文件中，对岳阳市的“城镇管理增效工程”工作，明确要求整合城市网络资源、数据资源、服务资源等各类公共资源……，建成一批智慧城市应用系统。全力提升城市管理和行政执法水平。

建议食药监管工作也要与时俱进，加速实行信息化管理，作为提升食品药品安全监管能力的一个有效补充力量。

（四）将通过互联网方式销售的食药商家纳入管理

在互联网营销模式下，对于没有登记在案的网络商家（微商、电商、网络订餐）渠道产生的监管需求，制定相适宜的新思路、新方法、新举措，做到行业监管不留缺口。

（五）健全企业监管台账信息

争取做到电子档案与纸质档案留痕的全纪录监管。监管不留漏洞、不留盲点、不留空挡。

八、预算调整建议

根据上述报告，2016年度楼区食药局专项资金结余44.09万元，产生原因系部分设备采购为对应湖南省食品药品监督管理局配套的快检车辆设备，待省局配套设备到位后，楼区食药局配套设备资金方可支付。其他专项经费使用基本持平，建议维持原有预算计划。

附件：1、岳阳楼区食品药品监督专项资金绩效评价指标体系.xls

2、岳阳楼区食品药品监督专项资金绩效评价评分表.xls