2015年1月17日岳阳楼区第四届人民代表大会第三次会

区财政局局长　杨大明

各位代表：

受区人民政府委托，向大会报告我区2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案，请予审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。

2014年，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督指导下，全区各级各部门紧紧围绕“以全面建成小康社会为总揽，以全面深化改革为动力，稳中求进、进中提质，努力推进产业升级、发展社会事业、优化管理服务，加快建设宜居宜游、民生殷实安康、生态文明秀美的现代美丽幸福城区”的战略部署，齐心协力，攻坚克难，负重奋进，使财政预算执行平稳。

一、2014年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

（以下2014年收入与支出预算执行数为年终预计数，决算数待省市财政部门核定后再向区人大常委会报告）

1、收入预算执行情况

2014年，实现财政总收入20.68亿元，占预算的100.9%，比上年增加2.38亿元，增长13.0%。其中：地方公共财政预算收入完成9.65亿元，占预算的102.6%，同比增长11.5%。财政总收入中税收收入完成17.98亿元，占预算的100.1%，同比增长13.9%；非税收入完成2.7亿元，占预算的106.8%，同比增长27.1%。

2、支出预算执行情况

2014年，实现财政总支出19亿元，同比增加2.5亿元，增长15.2%，其中公共财政预算支出16.8亿元（含上级追加），政府性基金支出2494万元，上解支出2亿元。一般公共预算支出分项情况是：

1．一般公共服务支出42132万元，占预算的100.4%，同比增长12.2%；

2．国防支出287万元，占预算的100.0%，同比增长32.3%；

3．公共安全支出5538万元，占预算的100.0%，同比增长9.2%；

4．教育支出29437万元，占预算的100.0%，同比增长3.1%；

5．科学技术支出68万元，占预算的100.0%，同比下降9.1%；

6．文化体育与传媒支出419万元，占预算的102.4%，同比下降6.7%；

7．社会保障和就业支出28367万元，占预算的104.7%，同比增长9.0%；

8．医疗卫生支出20597万元，占预算的100.0%，同比

增长33.6%；

9．节能环保支出1307万元，占预算的108.3%，同比增

长14.2%；

10．城乡社区事务支出20002万元，占预算的89.8%，同比增长29.5%；

11．农林水事务支出3999万元，占预算的99.3%，同比下降2.1%；

12．交通运输支出367万元，占预算的100.0%，同比下降49.3%；

13．资源勘探电力信息等事务支出1005万元，占预算的107.7%，同比下降24.0%；

14．商业服务业等事务支出300万元，占预算的100.0%，同比下降21.5%；

15. 住房保障支出10055万元，占预算的100.0%，同比增长364.6%；

16．粮油物资储备事务支出190万元，占预算的100.0%，同比下降30.9%；

17．国债还本付息支出1173万元，占预算的100.0%，同比增长10.0%；

18．其它支出2815万元，占预算的137.2%，同比增长18.2%；

3、收支预算平衡情况

2014年，全区地方公共财政预算收入、上级返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入及上年结余等收入合计19.86亿元 ，2014年公共财政预算支出、上解支出等支出合计19.8亿元，收支相抵，年终滚存结余600万元。

（二）社会保险基金预算执行情况

2014年，全区社会保险基金收入20775.7万元，同比增长-54%，社会保险基金支出37097万元，同比增长23%，收支相抵结余-16321万元，年终滚存结余35849万元。其中：

1、企业基本养老保险基金收入13654万元，支出16993万元，收支相抵结余-3339万元，滚存结余32831万元；

2、机关事业养老保险基金收入3821万元，支出5104万元，收支相抵结余-1283万元，滚存结余403万元；

3、城乡居民社会养老保险基金收入740万元，支出596万元，收支相抵结余144万元，滚存结余1619万元；

4、城镇居民医疗保险基金收入8734万元，支出8534万元，收支相抵结余200万元，滚存结余9881万元；

5、基本医疗保险基金收入3831万元，支出3581万元，收支相抵结余250万元，滚存结余1941万元；

6、新型农村合作医疗基金收入 2075万元，支出1700万元，收支相抵结余375万元，滚存结余743万元；

7、失业保险基金收入617万元，支出481万元，收支相抵结余136万元，滚存结余942万元。

8、生育保险基金收入191万元，支出108万元，收支相抵结余83万元，滚存结余376万元。

9、工伤保险基金收入766万元，支出为零，结766万元，滚存结余766万元。

二、2014年预算执行主要特点

（一）强化收入征管，实现了稳定增长

今年以来，经济增速放缓并逐步进入“新常态”，收入下行压力巨大，全区财税部门按照“稳中求进”的总基调，全力组织收入，牢牢把握了预期目标。一是迎难而上抓增收，收入规模进一步扩大，预期目标突破了20个亿;二是科学调度保目标，税收质量进一步提升，税收占比达到了86.9%; 三是依法征收强手段，征管秩序进一步规范，历年欠税收缴了6000万元; 四是推进项目勤引导，税源培植进一步加力，房地产项目新添了15个; 五是向上争资重协调，可用财力进一步充实，均衡与保障性转移支付增加了3000万元。

（二）优化支出结构，突出了重点保障

为切实提高全区干部职工待遇，缩小与异地收入差距，人员经费支出呈阶梯式大幅攀升；为落实城市功能建设提升，区投区建，市投区建项目投入不堪重负;为优先确保教育、卫生等社会事业均衡发展，区级投入不断增加；为落实惠民，社会保障等政策性要求，刚性支出持续增长。通过不断调整支出结构，灵活运用财政杠杆，积极筹措资金，确保了重点、难点支出，为促进全区经济社会平稳健康较快发展提供了坚实保障。

一是以节约为导向，严控运行成本。大力压减单位项目经费950万元，压减比例达到了10%，清理并公开拍卖了19台超排量单位公用车辆，拍卖收入全部缴入国库。

二是以民生为根本，健全保障体系。购买环卫工人养老保险，新增支出380万元；提高住房公积金计提基数，新增支出1200万元；落实第三步津补贴政策，退休人员十三个月工资新增支出7500万元；实行社区人员工资统发，新增支出2300万元；提高抚恤金补偿标准，新增支出280万元；推进城乡医疗覆盖、退伍安置补偿等新增支出850万元。

三是以发展为目标，推进公共事业。用于学校科教楼、校园安全、卫生服务中心等教育与卫生项目建设支出4800万元。

四是以惠民为重点，践行群众路线。用于社区办公用房、道路硬化、城区消防、文明创建等惠民项目建设支出      3900万元。

（三）深化财政改革，理顺了管理机制

2014年是党的十八届三中全会部署全面深化改革元年，根据改革工作要点，主动树立问题意识，聚焦呼应群众和社会关注的热点、焦点、难点问题，以改革的办法、创新的思维，顺应现代财政建设之路。

一是财政改革不断深化，推行了全口径预算。在上年基础上新增了社会保险基金预算、基本建设经费细化到了具体单位和项目、“三公”经费科目明细设置了上限。各项改革的顺利推进，使财政预算更加细化，更加公开透明。

二是财政制度逐步完善，做到了有章可循。出台了《岳阳楼区重点工程管理办法》、《岳阳楼区财政专项资金管理办法》、《岳阳楼区财政性投资项目建设管理办法》、《岳阳楼区财务监督管理办法》，各项制度的建立，规范了单位收支行为，制度笼子之外的权力完全弱化，有效地降低了财政资金运行风险，使用效益明显增强。

三是财政管理更加精细，体现了依法理财。对工程建设实行封闭式管理，做到先预算后评审再结算，财政评审发挥了重要的关口作用；对重点项目支出开展了绩效目标管理试点，绩效评价结果在领导科学决策过程中得到了充分运用；对国有资产建立了监管流程，国资的有偿使用及处置行为进入了规范轨道；对商品服务支出推行了公务卡结算管理，单位不良的财务秩序得到了有效遏制。各项监管措施的强化，管理出效益充分展现，符合科学理财、依法理财的必然要求。

各位代表， 2014年，虽然财政各项工作都有一定的新发展，但仍存在着较多的困难和矛盾。2015年面对的任务挑战将十分艰巨。一是经济形势已进入“新常态”、特别是建安行业即将实施的“营改增”后，财政增收压力会更大。二是本地与异地干部职工待遇仍然差距较大，工资改革、公车改革等人员经费刚性支出会持续增加，财政包袱会更重；三是作为中心城区，基础设施建设、城市管理等投入加快，财政收支矛盾会更加突出。对此，我们将高度重视，认真分析研究，努力加以解决。

三、2015年财政预算草案

2015年财政预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十八届三中、四中全会精神，认真落实中央、省、市、区决策部署，为稳增长、调结构、促改革、惠民生提供坚实保障。坚持厉行节约，严格“三公”经费管理，降低行政运行成本；坚持推进改革，深化部门预算改革，加强全口径预算管理，深化国库集中收付改革，深化公务卡制度改革，推进政府购买服务，扩大绩效目标管理范围，推进部门预决算信息公开；坚持依法理财，规范收支行为，强化预算约束，强化预算执行监督，严肃财政纪律，不断提高预算编制的科学性、规范性和有效性。

2015年财政预算的编制原则是：

1、量力而行原则。紧密结合财政经济形势，综合考虑财政承受能力，合理控制财政支出规模，做到积极稳妥、尽力而为、量力而行，确保收支平衡。

2、厉行节约原则。推进厉行节约工作长效机制，健全公务支出管理制度，按照“零增长”的原则编制“三公”经费预算，有效推进公务卡制度，努力降低行政成本。

3、保障民生原则。坚持保基本、保基础，围绕区委、区政府的决策部署和工作重点，进一步调整和优化支出结构，优先确保基本支出、重点支出和民生支出，促进社会事业均衡发展。

4、统筹兼顾原则。按照综合预算的要求，将全部收支纳入部门预算，全面完整真实反映部门收支情况，按照保障重点、兼顾一般的要求，区分轻重缓急，合理安排支出。

5、公开透明原则。建立全面规范、公开透明的预算制度，深化预算决算公开和“三公”经费公开，充分接受人大、政协对预算的有效监督，更广泛的接受全区人民的监督。

根据上述指导思想和编制原则，结合区委、区政府确定的2015经济发展目标，2015年财政收支预算主要安排如下：

（一）一般公共预算

1、收入预计情况

2015年一般公共预算收入年初预算拟安排 22.54亿元，比上年增加1.86亿元，增长9%。其中：区级地方公共财政预算收入为10.2亿元，加上级补助收入4.3亿元，减上解支出2亿元，本年全区公共财政预算支出安排12.5亿元。

2、支出安排情况

2015年区本级财力拟安排公共财政预算支出12.5亿元，比上年增加1.7亿元，增长15.8%。

3、预计平衡情况

2015年区级地方公共财政预算收入、上级补助收入（财力性转移支付）、上年预计净结余等收入总计14.55亿元，2015年公共财政预算支出、上解支出等支出总计14.5亿元，收入大于支出500万元。

（二）政府性基金预算

2015年区本级政府性基金预算收入拟安排247万元。其中：育林基金收入10万元，价调基金收入60万元，残疾人就业保障金177万元。2015年政府性基金预算支出拟安排210万元。其中，育林基金支出5万元，价调基金支出30万元，残疾人就业保障基金支出175万元。收入大于支出37万元。

（三）国有资本经营预算

2015年国有资本经营预算收入拟安排298万元。国有资本经营预算支出拟安排277万元。收入大于支出21万元。

（四）社会保险基金预算

2015年社会保险基金预算收入拟安排35130万元。社会保险基金预算支出拟安排40594万元。收入小于支出5464万元。年终滚存结余30385万元。其中：

1、企业基本养老保险基金收入12644万元，支出18527万元，收入小于支出5883万元；

2、机关事业养老保险基金收入3558万元，支出4807万元，收入小于支出1249万元；

3、城乡居民社会养老保险基金收入1740.5万元，支出

1108万元，收入大于支出632.5万元；

4、城镇居民医疗保险基金收入9892万元，支出10139万元，收入小于支出247万元；

5、基本医疗保险基金收入3131万元，支出2890万元，收入大于支出241万元；

6、新型农村合作医疗基金收入2588.5万元，支出2400万元，收入大于支出188.5万元；

7、失业保险基金收入618万元，支出604万元，收入大于支出14万元；

8、生育保险基金收入192万元，支出119万元，收入大于支出73万元；

9、工伤保险基金收入766万元，支出为零，收入大于支出766万元；

需要说明的是：对于收入、支出按功能科目与经济分类科目预算安排的具体情况，待2015年度部门预算编制结束后，我们届时将向区人大常委会报告并请予以审议。

四、2015年财政工作重点

为确保完成2015年财政预算，我们将着重抓好以下几方面的工作：

一、规范收入管理机制，更加注重质量和效益

严格贯彻中央税制改革部署，密切跟踪并准确把握经济走势，认真分析并积极应对“营改增”冲击影响，全面适应经济发展新常态。一是科学确定收入预算，避免为片面追求增幅与排名而虚增收入的行为，推动实现有质量、有效益、可持续的增长。二是创新财源涵养模式，培植长效财源，改善投资环境，防止税源外流，积极协调外流税源（如岳阳监狱地块等）回归辖区征管。三是完善收入激励机制，挖掘财税征管潜力，规范征管秩序，确保应收尽收。

二、完善预算管理机制，更加注重公开与透明

严格执行《新预算法》的各项规定，结合我区实情，加快实现完整透明的预算管理。一是推进预算公开，将财政预算、部门预决算、各部门的“三公经费”预决算全面公开，探索将政府性债务、重大资产购置、政府采购、绩效评价等其他财政信息向社会公开；二是完善政府预算体系，将政府的全部收支纳入预算管理，强化全口径预算的管理作用；三是建立跨年度预算平衡机制，设立预算稳定调节基金，增加平衡跨年度收支预算的来源，有效提高财政支出能力并防范风险；四是规范政府性债务管理，注重政府债务规模控制，开展存量债务甄别以及本级政府可偿债能力、可变现资产的统计工作，逐步将政府债务纳入预算管理。

三、健全财政管理机制，更加注重依法与依规

严格落实财政管理各项改革要求，以全面深化改革为契机，切实推进依法理财，科学理财。一是强化财政运行管理，推动绩效评价、资产管理、投资评审、财政监督、政府采购、国库集中支付与预算管理“六位一体”的事前、事中、事后的有机结合。二是创新财政监督模式，实行预算编制同步监督、预算执行动态监控、资金使用跟踪问效和监督成果综合运用的长效机制。三是规范重点项目支出，在优先确保的基础上，据财力可能，实行“以事定钱、钱随事走、一年一定”；四是完善财政支出管理，减少审批事项，优化审批流程，清理、整合、统筹财政专项，提高资金使用效益。

各位代表，2015年是全面建成小康社会的攻坚之年，是全面深化改革的突破之年，完成财政预算任务意义重大。我们将深入贯彻中央、省、市、区各项决策部署，自觉接受人大监督，虚心听取政协意见建议，坚定信心，锐意进取，确保预算收支目标与各项工作圆满完成。