区三届人大常委会
第二十八次会议材料
关于2010年岳阳楼区财政预算（草案）
编制情况的汇报
区财政局局长 罗加粮
主任、各位副主任、各位委员：
我受区人民政府委托，向区第三届人民代表大会常委会第28次会议报告2010年财政预算（草案）编制情况，请予审议。
一、预算编制形势
2010年将是省、市政策调整对楼区财政收支影响最大的一年，财税工作面临的困难将是前所未有的，也是极具挑战的。区财政局按照区委、区政府的要求，对2010年经济形势进行了全面调查和分析。
从有利因素来看，有四大利好。首先，宏观经济方面，积极的财政政策和适度宽松的货币政策“双政策”的总基调近期不会改变，有利于经济继续回暖升温。其次，今年市里确定了洞庭湖风光带三期、望岳路、德胜北路等一批重点工程项目建设，这些都给我区税收带来新的增收点。第三，我区几个行业税收征管模式基本建立，并且呈现良好的运行势头。我们预计，通过进一步加强房地产税收一体化、私房出租税收委托代征、车辆税收一条龙等行业税收征管，可增收3000万元。第四，税务部门将进一步加大个体工商户“阳光定税”力度，预计增收500万元。
从不利因素来看，有四大压力。一是税收政策压力。从2010年元月份起，农副产品实行减免税，预计减收2000万元。另外，增值税转型改革，新的企业所得税政策调整，2010年仍将持续影响。非税收入也存在减收因素，比如省政府进一步取消或降低有关收费，重点规范公安、教育等部门涉及民生的执收执罚行为，估计减收1000万元。二是税源外迁压力。最近几年，在我区培养壮大的主要经济税源大户，随着中心城区“退二进三”策略等因素影响逐步外迁。如2008年以来，有特种电机厂、岳阳国泰、中科电器、中石化、史密斯等骨干企业迁入开发区
根据面临的经济形势，我们既不能盲目乐观，也不要被困难吓倒，要提振信心，积极作为，充分利用有利条件，积极化解不利因素，善于从多变的形势中把握发展机遇，按照市委关于“提速、升级、增效、惠民”的决策部署，认真落实积极财政政策，加快财政改革与发展步伐，努力促进我区经济社会平稳较快发展。
二、2010年区财政预算编制原则
根据上述形势，2010年岳阳楼区财政预算编制总的思路是：认真贯彻党的十七届四中全会和中央、省市区经济工作会议精神，按照区委三届三次会议确定的工作目标，以科学发展观为统领，围绕“保增长、保民生、保运转、保稳定”的工作主题，坚持财政增收为第一要务，突出财政工作重点，充分发挥财政职能，建立健全体制机制，着力保障和改善民生，保持全区经济社会平稳较快发展。
预算编制坚持以下四条原则：
1、收支平衡原则。坚持量入为出，既要体现实际需要，又要兼顾财力可能，做到综合平衡，不编赤字预算。
2、改善民生原则。加大“三农”和社会事业投入力度，保证农业、教育、科技、社保、医疗卫生等民生支出。同时，保证工资、津补贴等人员经费。
3、厉行节约原则。坚持适度从紧、有保有压，除法定支出和政策性支出按标准安排，以及适当提高单位公用经费保障水平，其余从严控制，原则上不追加。
4、精细管理原则。落实财政部“科学化、精细化”要求，深化部门预算。加强绩效财政建设，强化预算约束，确保预算平稳执行。
三、2010年区财政预算安排意见
2010年我区财政预算总收入71030万元，增长13%，其中：一般预算收入46750万元，增长13%。分征管部门：区国税局总收入21567万元，一般预算收入5451万元；市国税巴陵分局总收入2293万元，一般预算收入592万元；区地税局总收入33022万元，一般预算收入27825万元；市地税局直属分局总收入2122万元，一般预算收入1300万元；市地税涉外分局总收入2261万元，一般预算收入1817万元；区财政局总收入9765万元，一般预算收入9765万元。
通过测算，预计2010年区财政可实现财力52539万元，比上年净增3840万元，增长7.8%。按照收支平衡原则，2010年区级预算安排一般预算支出52539万元，其中区本级支出47339万元，乡街道办事处支出5200万元。以上测算未考虑省以下财政体制调整因素。
支出安排主要如下：
1、基本支出安排21725万元。比上年净增1305万元，区直部门非税执收成本比上年减少733万元，实际增加2038万元。主要是教育系统绩效工资增加1330万元；检法司公用经费提标479万元；全区各单位办公经费提高1000元/人·年，增加支出196万元。
2、财源建设安排280万元。比上年减少178万元。主要项目是：设立企业以奖代投资金100万元，招商引资及项目前期经费150万元，推进新型工业化20万元，特色街区建设10万元。
3、应急处置经费安排150万元。随着形势发展，应急预案处理越来越重要，上级要求也越来越高。今年安排应急处置经费150万元，与上年持平。应急处置经费管理原则是，当年发生事项则动用，由区长审批。
4、基本建设和采购性支出安排1800万元。比上年增加1000万元。主要项目有社区建设100万元，政府采购性支出200万元，城建预算1500万元。
5、项目支出安排22684万元。比上年净增413万元，非税列收列支比上年减少3370万元，实际增加3469万元（区财政归并财力3056万元用于专项追加。其中：检察、法院、司法、纪委归并收入1103万元，教育归并收入280万元，交通燃油税改革补助459万元，医改中央省市补助1000万元，社区市级提标补助214万元）。主要项目是列收列支5700万元，会议表彰100万元，政府赔偿准备费10万元，资金中心贷款利息100万元，维稳100万元，解困100万元，远程教育10万元，再贷款150万元，第二次全国经济普查21万元，人大政协两会60万元，规划修编50万元，村级一事一议配套10万元，十三月奖励及调整工资800万元，津补贴预留1200万元（事业单位津补贴暗补部分），基层纪检津贴22万元，征收经费3800万元，支援四川灾区420万元，政策性支出10031万元。政策性支出项目主要安排情况如下：
一是农林水方面：预算安排169万元，比上年增加26万元。主要项目包括新农村建设54万元，改水改厕5万元，放心菜5万元，重大疫情防疫8万元，农产品安全检测8万元，森林防火5万元，外来有害生物防治5万元，能繁母猪补贴5万元，农业保险5万元，移民档案8.5万元，防汛抗旱6万元，对口扶贫10万元。
二是教科文方面：预算安排2330万元，比上年增加109万元。主要项目包括校安工程建设1300万元，农村中小学免杂费区级配套567万元，农村中小学寄宿生生活补助8万元，教师奖励基金10万元，教师继续教育80万元，片区协调8万元，民办教育专项10万元，遗属补助19万元，助学金26万元，教师工伤、血吸虫25万元，校财局管15万元。科普经费及科技三项费用56万元。文化及体育事业40万元。计划生育专项经费127万元（含计生手术补助和农村部分计划生育奖励扶助22万元，计生手术并发症治疗补助6万元，独生子女保健费20万元，放弃再生育奖励14万元，计生表彰及奖励基金15万元，城镇独生子女父母奖励30万元）。
三是医疗卫生和社保民政方面：预算安排3939万元，比上年增加1984万元。主要项目包括重大公共卫生服务项目经费1750万元，药品零利润150万元，城镇居民医保、优抚、退役士兵自谋职业、工伤保险、新农合配套及取消公务员养老金个人缴纳部分补助884万元，公务员医疗补助120万元，血吸虫及结核还贷50万元，失业保险金50万元，工伤保险20万元，离休人员及伤残军人医保金48万元，粮食企业医保金45万元，企业改制、再就业补助100万元，光荣院12万元，义务兵优待金50万元，退役士兵自谋职业补助20万元，城镇居民最低生活保障金330万元，农村大病统筹5万元，孤寡老人集中供养10万元，53年前参战人员生活补助17万元，60年代精减退生活费20万元，残疾人就业保障金15万元。
四是城市管理方面：预算安排1280万元，比上年增加680万元。专项用于中心城区环卫清扫人员工资和设备采购及维护。
6、乡街支出5200万元。比上年增加1200万元。主要是交通城管人员下放、协警安排经费增加686万元，办公经费提标增加140万元，社区经费每个提高到10万元，增加支出288万元。
7、安排预备费700万元。占一般预算支出总额的1.3%，比上年增加100万元。
四、坚定信心，全力以赴，扎实做好2010年财政工作
2010年是“十一五”的收官之年，也是为我区实现科学跨越、富民强区战略目标夯实基础的关键之年。我们坚决按照江巨涛书记在经济工作会议上提出要认清形势、抢抓机遇、谋求发展，李可波区长在区长办公会上提出财政预算支出要做到“五保”原则的要求，以科学发展观为统领，全面落实“围绕一根主线、突出两个重点、坚持‘三进’原则、完善四项改革、落实‘五保五压’、着力‘六个打造’”的工作思路，确保全面完成今年财政工作目标任务。
围绕一根主线。紧紧围绕财政增收这一主线，进一步加大综合治税力度，充分发挥部门和乡街的积极性和主动性，重点抓好八项增收工作：一是加强私房出租税收征管；二是开展市场税收征管；三是加强车辆税收征管；四是规范个休税收征管；五是加强新楼宇开发税收征管；六是加强旧城改造税收征管；七是追缴黑房地产开发税收；八是大力压减欠税。
突出两个重点。一是全力搭建融资平台。成立岳阳楼区城市建设投资有限公司。主动对接银信部门，着力构建融资平台。按照“摸清家底、建章立制、整合职能、科学管理”的思路，清理归集区属闲置的公共资源，做好资源储备。二是积极支持医疗卫生改革。围绕医疗卫生服务的“三零”目标，积极支持基层医疗卫生机构综合配套改革。优先保障基本支出预算，逐步提高经费补助标准，合理增加专项经费预算，努力加大基本建设投入，适当安排药品零差率销售补贴。
坚持“三进”原则。一是预算进盘子。进一步深化部门预算改革，确保全区84个行政事业单位的所有收支纳入预算管理。进一步突出部门单位的预算编制主体地位、财政的审核监督主体地位和人大的审查决定主体地位，提高预算编制的公开化和透明度。二是收入进笼子。严格执行8.33制收入目标考核，做到计划分解到税目、进度明确到每月、动态掌握到每周，监控税源，深挖细找，确保应收尽收。确保区直部门和乡街非税收入缴库面和入库率均达到100%。三是支出进口子。大力压减一般性支出，以调结构、保重点为原则和目标，适当提高公务费标准，调整教师经费标准，集中财力保障事关改革发展、和谐稳定的重点支出需要。
完善四项改革。一是全力推行“省直管县”财政体制改革。认真学习省、市关于改革的有关政策要求，吃透改革精神，加强协调，及时向上级领导和部门反映情况，认真对接收入划分、分享比例确定、基数核定等具体工作。二是继续深化“收支两条线”管理。从体制上规范收费收支行为，防止截留、挤占、挪用财政性资金和私设“小金库”问题，推进党风廉政建设。进一步完善卫生系统“收支两条线”管理。三是积极推进“乡财区管”改革。推进乡村财政财务精细化管理，实现乡村财政预算管理、日常收支核算、专项资金监督管理、“村账乡代理”、惠农补贴“一卡通”发放管理和债权债务管理精细化。四是全面启动“金财工程”建设。加大信息化建设力度，设立信息股，建立岳阳楼区财政门户网站，搭建财政内网系统，与全省财政系统联网办公。
落实“五保五压”。继续落实财政支出的“五保五压”原则。一是全力落实“五保”。保工资性既得利益足额到位；保民生资金及时到位；保工作运转有序到位；保重大决策所需资金能够到位；保应急性资金迅速合理到位。二是大力开展“五压”。压缩会务、节会活动性开支；压缩采购、添置办公设备、城建超份额性资金；压缩区直部门、乡街临时性报告支出审批；压缩人员编制无序增长补助性支出；压缩公务接待等行政成本支出。
着力“六个打造”。一是着力创收，打造优势财政。确保2010年财政收入突破7亿元，切实做大做强楼区财政蛋糕，打造楼区优势财政地位。二是着力普惠，打造民生财政。争取开展新型农村社会养老保险制度试点；进一步促进教育均衡发展；促进基本公共卫生服务均等化；加大林业、畜牧业移民等涉农补贴发放。三是着力公正、打造阳光财政。推进“阳光预算”，促进“阳光收付”，实行“阳光采购”，建立“阳光账户”，提升“阳光绩效”，打造“阳光平台”，实现理财科学化、民主化、法治化。四是着力监管，打造绩效财政。狠抓局机关党风廉政建设，对区直部门和乡街的公务消费、货币化补贴和接待经费进行监督检查。五是着力规范，打造精细财政。运用现代管理方法和信息化手段，进一步推进财政工作科学化、精细化管理。六是着力治学，打造品质财政。继续推进财政“三品”文化建设，全力建设“学习型、廉政型、调研型、服务型”机关。
各位领导，2010年财政工作任务艰巨，使命光荣！我们将在区委的正确领导下，在区人大的监督支持下，坚定信心，扎实工作，以创新的魄力，务实的态度，努力开创财政工作新局面，为构建强势楼区、活力楼区、和谐楼区提供坚实的财政保障！